Living Trust vs. a Will

Serveis d’inici de negoci i protecció d’actius personals.

Incorporar-se

Living Trust vs. a Will

Un Trust Viu és un document que consta de tres parts principals:

  1. L’assentador que té la confiança establerta.
  2. El síndic, que gestiona el fideïcomís.
  3. Els beneficiaris que es beneficien del trust.

Si es tracta d’una parella casada, un fideïcomís viu normalment indicarà que els béns de fideïcomís van a parar al cònjuge supervivent i, després, als seus fills quan passen tots dos. Per a finques més grans, hi ha fideïcomisos A / B on el Fideïcomís A transfereix la meitat dels béns per anar al cònjuge supervivent. L’altra meitat passa al fideïcomís B i el cònjuge supervivent obté els ingressos d’inversió del fideïcomís B. Quan moren tots dos, Trust A i Trust B es transfereixen als hereus, duplicant l'import que es pot transferir sense impostos sobre el patrimoni.

Què és un testament?

  • El nom d’un marmessor que treballarà amb els tribunals per dur a terme el testament.
  • Pot nomenar tutors de menors d’edat.
  • Instruccions sobre com pagar els deutes i impostos.
  • Provisions per a animals
  • Pot actuar com a complement a una confiança viva
  • A diferència d’una confiança viva, sovint requereix molt de temps
  • S’ha de tramitar a través d’una sala judicial
  • Tarifes de testament i despeses judicials que costen molt de temps
  • Un jutge ho ha d’aprovar

Aquí és com hauríeu de fer-ho no utilitza un testament:

  • Estipulació de les condicions de la transmissió de la propietat (Fred ha d’obtenir el títol de doctor abans de rebre el meu compte d’estalvis)
  • Instruccions per a l'arranjament funerari
  • Deixar béns a les mascotes
  • Fer gestions contràries a la llei

Tres beneficis principals de la confiança vital

  1. Eviteu l’homologació

    El testament és el procés legal de distribució de béns d'un que ha mort a altres persones. Durant el procés, els tribunals distribueixen reclamacions de resolució de propietats. Molt sempre, hi ha honoraris d’advocat, així com despeses judicials associades a la presa de testament a través d’un testament judicial. A més, aquells que han de rebre el producte d’un testament no poden rebre el producte immediatament; fins que un tribunal judicial no hagi aprovat la distribució. Aquest procés pot vincular la recaptació d’uns mesos a diversos anys.

    Si els vostres hereus porten el testament al vostre banc i intenten retirar diners després de la vostra mort, el banc no els permetrà tocar els fons. El tribunal judicial ha de concedir permís al banc. En canvi, amb una confiança vital adequadament redactada, és una història diferent. Les persones a les que designeu en el fideïcomís generalment poden anar al banc, portar una còpia del vostre fideïcomís juntament amb la seva identificació i el certificat de defunció. A continuació, poden retirar fons immediatament d’acord amb l’acord de confiança.

  2. Protecció judicial

    La protecció de la demanda es pot donar a les persones casades quan els béns es mantenen entre dos trusts. Els actius d’un fideïcomís redactat adequadament per a la dona es poden aïllar dels actes del marit, per exemple.

  3. Refugi de la seva finca

    Podeu protegir tota o una gran part de la vostra propietat quan hàgiu conformat les seccions 2056 i 2041 del codi tributari de l'IRS.

Tenir béns o diners al vostre fideïcomís de vida revocable no requereix que canvieu la vostra declaració d’impostos federals. És anàleg al fet que porteu un barret de colors diferents. Simplement heu de presentar els impostos de la mateixa manera que abans que teníeu la vostra confiança.

Living Trust vs. a Will

Com s’ha dit anteriorment, un fideïcomís viu evita el costós i llarg procés de testament. Amb un fideïcomís viu, una vegada que mori el col·loquiant o morin els col·loquiants, els beneficiaris poden rebre actius de fideïcomís sense que els tribunals i els advocats participin en el procés. Això estalvia temps i diners; possiblement molts diners.

Alguns estats cobren importants taxes de testament, que és un percentatge del valor brut de la finca. Això és el que això significa. Per exemple, suposem que un estat cobra honoraris de prova del dos per cent (2%) de la propietat bruta. Vostè hereta una casa de 2 milions de dòlars. Suposem que aquesta casa té, d'alguna manera, una hipoteca de 2 milions de dòlars. Per tant, no hi ha cap patrimoni net. Per tant, els tribunals podrien cobrar el dos per cent del valor brut de la finca, o 40,000 dòlars en honoraris judicials en aquesta casa de capital nul. Si la casa tenia un fideïcomís viu, vosaltres (o els vostres hereus) hauríeu estalviat quaranta milions.

Si algú impugna un testament, els honoraris de l’advocat poden ser sorprenents. És sorprenent la freqüència amb què aquestes batalles per herència poden convertir els germans amorosos en enemics mortals. Hem vist batalles immobiliàries que han arribat als milions de dòlars i que han estat drogues a través dels tribunals durant dècades.

En resum, per experiència, hem descobert que els fideïcomisos vius serveixen molt millor als nostres clients que els testaments, com a principal eina de planificació immobiliària. Els estalvia enormes mals de cap, temps i sí, diners. Per tant, normalment configurem una confiança viva com a instrument principal. A continuació, vam establir un testament com a eina complementària per a aquells articles que, involuntàriament, no es van col·locar al trust.

Com posar la propietat en un fideïcomís vital

  1. Canvieu el títol per la propietat. Per exemple, aneu al vostre banc i porteu el vostre document de confiança. A continuació, demaneu al banquer que transfereixi els vostres comptes a la vostra confiança. En el cas de les propietats immobiliàries, podeu emplenar un simple "abandó de l'escriptura de reclamació" i transferir els vostres béns immobles del vostre nom a la vostra confiança. Sovint, la gent utilitzarà un altre tipus de confiança entre tots confiança de la terra posseir béns immobles.
  2. Enumereu la propietat en un "horari" A.'”Un horari“ A ”és un tros de paper que normalment s’adjunta a la part posterior de la vostra confiança. Simplement descriu la propietat que voldríeu incloure en la vostra confiança. Per exemple, "El gabinet marró de porcellana" o "El rellotge antic vermell d'Alemanya" o "El model d'impressora My Hewlett Packard # JJ54436". Cada vegada que canvieu el vostre horari "A", és millor que també el notifiqueu. Molta gent actualitza el seu programa "A" un cop l'any o quan compra articles cars.

Sovint és millor fer les dues opcions anteriors quan sigui possible. Per exemple, demaneu al vostre banquer que canviï el títol del vostre compte bancari pel nom de la vostra confiança. A més, podeu incloure el "compte de Bank of America núm. 00533-01242" al vostre horari "A." Això és útil també per guiar els vostres hereus cap als vostres diversos comptes bancaris i d'inversió.

Revocable Living Trust

Podeu modificar la vostra confiança vitalícia revocable en qualsevol moment. Vostè pot ser el fiduciari. El fideïcomissari és qui gestiona el fideïcomís i té el títol legal de la propietat en fideïcomís en benefici d’una altra persona, o d’ella mateixa. El fiduciari també ha de seguir les instruccions descrites al document de confiança. És a dir, podeu controlar la vostra confiança. Podeu canviar els beneficiaris tantes vegades com vulgueu. (Els beneficiaris són aquells que reben els ingressos de la vostra confiança, normalment en morir.) Si voleu, podeu fer que una altra persona o empresa actuï com a fiduciari. Segons el document de confiança, generalment han de complir les funcions sota la vostra direcció. També podeu canviar qui és el fiduciari en qualsevol moment. Podeu posar diners o béns en la vostra confiança o treure-los de la vostra confiança.

Moltes persones que tenen propietats immobiliàries assignen a cada propietat un nom de fideïcomís diferent. Llavors tenen una empresa que proporciona serveis de fiduciari com a fiduciari. La confiança té un nom que no està associat amb el que tenia la confiança configurada. Per exemple, Companies Incorporated Trust # 24775. Per tant, si algú fa una cerca de títol als registres públics, no apareix el nom de qui té l'interès beneficiós en la propietat.

Protecció d’actius i planificació patrimonial

Posseir propietats en un fideïcomís vitalici revocable no us proporciona cap protecció judicial més real que tenir la mateixa propietat en nom vostre. Per això, molts fan servir la confiança vital en combinació amb un dispositiu de protecció d’actius. Molta gent té la confiança en les seves societats limitades o LLC. Per exemple, els pares mantenen el seu 15% d’interès general en la seva confiança. Llavors, els seus fills comparteixen el 85% restant d’interès en societat limitada.

Un fideïcomís viu no proporciona protecció d’actius contra demandes personals. Es pot fer una societat anònima o LLC adequadament estructurada (vegeu més amunt). Aleshores, quan moriu, el vostre interès general en matèria de gestió o de col·laboració pot anar a parar a aquells a qui anomeneu, com ara els vostres fills. I ho fa sense haver de passar per costosos procediments de testamentària.

Us recomanem que reviseu tots els fideïcomisos amb detall amb un especialista en planificació immobiliària. Feu-ho abans d'implementar-los al vostre pla patrimonial i / o financer. Les lleis varien i canvien de tant en tant i les vostres necessitats específiques poden variar. Podeu utilitzar els números i el formulari de consulta d'aquesta pàgina per obtenir més informació.

Darrera actualització el 12 de juny de 2019