Què és un IRA autodirigit?

Serveis d’inici de negoci i protecció d’actius personals.

Incorporar-se

Què és un IRA autodirigit?

Un IRA autodirigit és un compte de jubilació individual que us ofereix una gamma més àmplia d’opcions d’inversió del que permet un guardià estàndard de l’IRA. La majoria dels custodis de l’IRA són bancs o corredors de valors. Només permeten els vehicles d’inversió que proporcionin un benefici econòmic. Un IRA autodirigit, d’altra banda, té un custode que li permet invertir el seu IRA en el conjunt d’opcions molt més ampli permès sota el codi IRS.

Molts dipositaris de l'IRA només permeten invertir en accions, bons, fons d'inversió i CD. Un custòdic de l’IRA autodirigit permet aquest tipus d’inversions, a més de béns immobles, bitllets, ubicacions privades, certificats de gravamen fiscal i molt més. Moltes persones es beneficiaran de les característiques d’un IRA autodirigit. 

Hi ha algun avantatge de tenir aquesta estructura pròpia d’una o més LLC, com ara la protecció d’actius i la flexibilitat de la inversió. Aquest acord és especialment per a aquells que realment volen controlar la seva cartera d’inversions. Aquests inversors poden augmentar substancialment la seva taxa de rendiment, reduir les comissions i donar-los la possibilitat de prendre decisions d'inversió ràpides.

Això no és res de nou. Els inversors han tingut la capacitat d’autodirigir els seus fons d’inversió a la seva elecció d’objectes i obtenir beneficis lliures d’impostos des del 1974. En els darrers deu anys, l’eina d’inversió autodirigida va rebre el màxim de flexibilitat, la propietat gestionant una societat de responsabilitat limitada.

Explicació de l’IRA LLC autodirigida
Beneficis de LLC: · Us dóna control · Protecció de demandes · Beneficis lliures d’impostos
* IRA és propietari del 100% de LLC
** De la mateixa manera que l'IRA pot invertir en accions d'Apple a canvi de les accions que posseeix l'IRA de les accions d'Apple, l'IRA també pot invertir en una LLC privada a canvi de la participació a la LLC.
*** Per defecte, el propietari de la LLC és responsable dels impostos. Com que el propietari de la LLC és un IRA, els beneficis creixen lliures d’impostos.

Què fer

  • Obriu un nou IRA autodirigit i organitzeu professionalment la vostra empresa de responsabilitat limitada IRA
  • Invertiu tots els fons existents al vostre nou compte de jubilació
  • Formeu una nova LLC que posseeix el nou IRa (que tingui un acord operatiu conforme especialment redactat)
  • Traslladeu tots els fons IRA al compte bancari de la vostra LLC mitjançant el custode de l'IRA
  • Expediu el certificat d’interès de pertinença a la vostra IRA

Amb el format anterior podeu invertir els vostres fons de jubilació. És tan fàcil com signar un xec. Això obre moltes portes a oportunitats d’inversió, com ara empreses immobiliàries, or i empreses privades. Tot el que requereix l'IRS / DOL és que la vostra LLC compleixi totes les seves normatives. A més, cal fer inversions aprovades. Per exemple, no podeu comprar legalment una casa de vacances a través de la vostra IRA LLC i fer-hi vacances. No hi ha cap tracte propi. Per exemple, no podeu comprar legalment una casa o cap altre bé que ja tingueu. Tot i que hi ha excepcions, aquestes regles són per a inversions legítimes. Consulteu les directrius de l’IRS.

Utilitzeu el número d'aquesta pàgina o el formulari de consulta per revisar les vostres necessitats amb un consultor.

Normes IRA autodirigides

Què pot fer una IRA LLC?

  • Pren decisions ràpides d’inversió: comprar propietats immobiliàries embargades és un exemple clàssic d’inversió ràpida del talonari de xecs. Podeu dur a terme accions financeres sense que un custòdic acabi el procés ni cobri comissions desorbitades.
  • Realment, diversifiqueu legítimament les vostres inversions: podeu implementar els vostres fons de jubilació per obtenir multitud d’oportunitats de beneficis lliures d’impostos. Per exemple, la vostra LLC pot fer préstecs a curt o llarg termini sobre béns immobles, automòbils o empreses i cobrar taxes més altes que les institucions de préstec tradicionals.
  • Estalvieu diners i tingueu un control més estret: podeu comprar propietats de lloguer, examinar els vostres propis inquilins i gestionar-los vosaltres mateixos, evitant els costos de gestió de la propietat.

Ets lliure d’escriure un xec des del teu compte bancari de LLC a la inversió que triïs sense l’aprovació del depositari, revisar les comissions o els càrrecs de transacció que resultin en l’eina d’inversió de jubilació més flexible amb més oportunitats, control, seguretat i amb molta freqüència: major potencial de creixement .

Protegiu l’IRA del divorci

Protegiu un IRA contra el divorci

Molta gent està preocupada per protegir els seus IRA del divorci. Quan establim un pla de protecció d’actius per a algú que contempli el divorci, això és el que fem. Primer vam crear un IRA autodirigit. Aleshores, el client trasllada els actius del pla actual al guardià autodirigit de l'IRA. Vam crear una Wyoming LLC propietat de l'IRA. El client demana al guardià autodirigit de l'IRA que inverti el producte de l'IRA a Wyoming LLC. L'IRS permet invertir en una empresa privada. La majoria dels guardians no permeten aquestes transaccions perquè no us poden cobrar comissions d’intermediació de valors per fer-ho.

A continuació, vam crear un trust offshore amb dues parts. La part A és per a actius que no es retiren. La part B és per als actius de jubilació. La porció A posseeix una LLC offshore. La porció B posseeix una altra LLC offshore. El client, com a signant de la Wyoming LLC, connecta els fons a la LLC offshore que es troba a la part de retir del fideïcomís. L’IRA és el beneficiari de la part de retir del fideïcomís. Quan es produeix un atac legal, el nostre despatx d’advocats extramurs intervé en la protecció dels actius. Els tribunals locals del client no tenen jurisdicció sobre el bufet d'advocats offshore. Per tant, els actius es mantenen segurs. Els actius romanen sota el paraigua de jubilació, de manera que es mantenen els beneficis fiscals.

Aquí teniu un diagrama de text de procés de protecció d'un IRA contra el divorci. Fons des del depositari actual de l’IRA .—-> Al custodi autodirigit. —–> Sol·liciteu al guardià autodirigit de l’IRA que inverti els fons en una empresa privada de Wyoming LLC que posseeixi el vostre IRA (el guardià autodirigit no es connectarà a l’estranger). —–> Vostè, com a signant de Wyoming LLC, connecta els fons a un compte offshore que té Nevis LLC. Nevis LLC és la part de jubilació del vostre fideïcomís offshore. —-> Vostè, al seu torn, pot invertir els fons com vulgui al compte bancari de Nevis LLC.

Què fer

La mecànica d’això és realment bastant senzilla. Vostè dirigeix ​​el vostre IRA actual a invertir en una LLC privada. El vostre IRA posseeix el cent per cent d’interès d’una empresa que gestioneu i que inverteix els vostres fons de jubilació. Hi ha poques limitacions i gairebé totes les transaccions prohibides impliquen barrejar fons amb una part relacionada; una persona relacionada que sou vosaltres i la vostra família més propera. Vegeu el Normes IRS per obtenir definicions exactes. Gairebé totes les inversions en armes seran legítimes i es poden fer algunes excepcions legals. Parleu amb un assessor fiscal o d’inversions autoritzat sobre la vostra situació per obtenir més informació. A més, el vostre guardià autodirigit de l’IRA us pot ajudar a guiar-vos.

Configuració

Configurar una IRA LLC és una transacció de diverses vegades; primer cal un IRA autodirigit. A continuació, encarregueu al vostre depositari de l’IRA que inverti en una nova LLC. Obriu un compte bancari per a la LLC. Finalment, finançeu l'IRA LLC. Un cop hàgiu completat tot això, podeu començar a invertir de manera autònoma amb el vostre compte de jubilació.

És fonamental que gestioneu tots aquests elements en l’ordre adequat. És a dir, heu d’assegurar-vos que tots els acords i documents de formació estiguin personalitzats per a l’IRA. A més, l’IRA ha de pagar tot el procés. Si el propietari de l'IRA paga personalment alguna cosa d'això, el compte sencer podria ser una transacció prohibida. Els límits de l'IRS en aquest sentit són definits, amb greus conseqüències per a la caiguda del costat equivocat de les línies de transacció prohibides. És fonamental que un professional experimentat dirigeixi el vostre procés amb un advocat o un assessor fiscal qualificat.

La formació d’IRA LLC inclou el següent:

  • Comprovació i reserva de noms de LLC dins del vostre estat d’elecció
  • Preparació i redacció dels vostres articles de constitució
  • Documents arxivats a l’Estat que trieu
  • Paquet de documents lliurat per correu prioritari
  • Servei d’agent registrat
  • Llista de comprovació Essential Corporation
  • Kit corporatiu complet
  • Arxiu ràpid de documents
  • Formulari d’elecció de S-Corporation
  • Número d'identificació fiscal EIN
  • Classificació de l’entitat (fiscal)

Compte corrent d'empreses IRA LLC

  • Assistència per establir un nou compte corrent empresarial per a la LLC de nova creació

El finançament de l'IRA LLC inclou els següents passos:

  • Obertura d'un compte bancari nou per a l'IRA LLC
  • Emetent interès de membre al vostre IRA autodirigit
  • Aprovació de l'acord d'explotació
  • Cessió del gestor de LLC
  • Aprovació de tots els documents i contractes
  • Transferència de fons de l’IRA

NOTA: Aquests procediments de formació no s’han d’intentar sense ajuda professional.

Truqueu al número d'aquesta pàgina o utilitzeu el formulari de consulta per obtenir ajuda.

Una IRA LLC autodirigida és on un IRA autodirigit compra o inverteix en una nova empresa i, en aquest cas, en una societat de responsabilitat limitada. L’IRA autodirigit és propietari de tota la societat de responsabilitat limitada i el propietari de l’IRA, que gestioneu la nova LLC. El seient d’aquest gerent de LLC proporciona control de talonari i obre una nova gamma de possibilitats d’inversió per als vostres fons de jubilació. Feu que el vostre compte IRA sigui el membre (propietari) de la LLC i assignareu un gerent d’empresa que pugui rebre una compensació pels serveis. El gerent de la LLC realitzarà activitats quotidianes de la companyia, com ara executar contractes, connectar fons i signar xecs segons les instruccions. És molt important que busqueu l'ajuda d'un professional experimentat sobre com configurar la vostra LLC i el pla de gestió del vostre IRA.

Hi ha normes, formalitats i regles que cal seguir, sobretot al principi quan s’estableix per primera vegada la seva pròpia IRA LLC. En primer lloc, el vostre IRA autodirigit existent adquirirà les accions de la LLC, cosa que significa que el vostre IRA ja ha d’estar establert i, a continuació, dirigireu els vostres fons de jubilació a aquesta nova LLC.

Molta gent no opta per establir la seva pròpia IRA LLC autodirigida, recorre a un proveïdor professional de serveis de documents legals per preparar i presentar la seva formació.

L’establiment d’una IRA LLC autodirigida s’ha de fer procedimentalment per evitar futures complicacions. És important que la formació de la vostra empresa i la creació del compte d'inversió de jubilació es facin en ordre i en concordança amb les modificacions correctes de l'acord de funcionament intern de l'empresa. Es poden prohibir les transaccions en cas que l'IRA o LLC no estiguin establertes i estructurades adequadament. Les transaccions prohibides són el tendó d’Aquil·les de recollir taxes més baixes i beneficis de la inversió lliures d’impostos. Si la vostra IRA LLC arriba al microscopi, sempre és millor que la vostra organització i formació siguin correctes. El preu del servei IRA LLC és nominal per evitar complicacions d’aquest tipus.

Les transaccions només es limiten als beneficiaris del pla de jubilació i no es troben entre cap part desqualificada. Això es defineix vagament a continuació, per obtenir informació específica, consulteu la documentació de l’IRS sobre les parts desqualificades;

  • El propietari de l’IRA o el cònjuge del propietari
  • La família immediata del propietari de l 'IRA, fills, pares, etc.
  • Una entitat que pertany més d’un 50% a una persona inhabilitada
  • Un 10% propietari, funcionari, director o empleat d’una entitat propietat d’una persona inhabilitada
  • Un fiduciari de l’IRA
  • Tothom que presta serveis a l'IRA

A continuació es mostra una llista de transaccions prohibides i altres coses que no podeu fer amb una IRA LLC autodirigida:

  • Invertiu els vostres fons de jubilació a la vostra llar on viviu ara
  • Garantir préstecs mitjançant actius de jubilació
  • Venda de béns personals a l’IRA
  • Préstec de diners a persones desqualificades
  • Pagar-se les taxes
  • Comprar articles de col·lecció
  • Compra d’assegurança de vida

Mai no cal fer cap transacció prohibida amb la il·limitada oportunitat d’inversió que ofereixen les IRA LLC autodirigides. Amb el control de talonari sobre els vostres fons de jubilació, la IRA LLC autodirigida és el vehicle de fons de jubilació superior per a qualsevol persona que vulgui el màxim en diversitat.

La propietat immobiliària és una gran cosa amb la inversió en fons de jubilació i una IRA LLC. Podeu prendre decisions ràpides com actuar sobre les vendes a curt i podeu acumular beneficis en benefici del fons de jubilació lliure d’impostos.

Com s’utilitza

Aquí podeu veure un exemple sobre com es pot utilitzar una IRA LLC per obtenir un índex de creixement més alt dels fons de jubilació. Com utilitzar una IRA LLC.

Teniu 150,000 dòlars en un compte de l’IRA i decidiu que voleu invertir aquests fons en béns immobles que adquiriu mitjançant subhastes d’execució hipotecària. Per tant, creeu una LLC amb un acord operatiu que indiqui l’únic membre com a compte IRA. A continuació, configurareu un compte bancari per a la LLC i instruireu al vostre depositari de l'IRA que enviï els 150,000 dòlars al compte bancari de la LLC.

Amb la vostra IRA LLC adequadament organitzada, formada i finançada, podeu accedir directament a aquestes vendes d'exclusió. Vostè inverteix 120,000 dòlars i adquireix quatre cases, que es compraran i es titularan a la LLC propietat del vostre IRA. Vostè lloga cada propietat durant uns anys i totes les despeses, impostos, assegurances i manteniment les paga l’empresa mitjançant el compte bancari de la LLC. Els ingressos per lloguer es destinen directament a la LLC. Atès que la LLC és propietat de l’IRA, els beneficis estan lliures d’impostos. A mesura que entren beneficis lliures d’impostos, la LLC que es troba dins del vostre IRA pot comprar més béns immobles, or, accions o altres actius per augmentar la diversificació de la cartera de jubilació.

Si cadascuna de les vostres propietats de lloguer obtingués un flux de caixa de 500 dòlars significaria un augment del 16% en només el flux de caixa. Quan estigueu a punt per vendre els habitatges, liquidareu les participacions i el vostre IRA podrà guanyar més efectiu lliure d’impostos. Veneu les vostres cases per 200,000 dòlars que es transfereixen directament al compte bancari de la LLC. Els vostres 150,000 dòlars inicials han crescut fins a 272,000 dòlars.

Regles generals del polze per als propietaris d'IRA LLC

Com evitar transaccions prohibides. Els propietaris, la família, el cònjuge o el descendent lineal de l'IRA LLC mai no haurien de:

  1. Rebeu propietats o distribucions de la IRA LLC.
  2. Beneficiar o utilitzar qualsevol propietat de l’IRA.
  3. Pagueu qualsevol despesa.
  4. Se’ls paga diners de l’IRA.
  5. Participa en qualsevol transacció.
  6. Proporcionar serveis, compensats o no, a la IRA LLC.

Si s’està estudiant qualsevol inversió independent, hauríeu de consultar un assessor de transaccions qualificat. Hi ha moltes maneres de prohibir una transacció, la majoria inclouen barrejar activitats i despeses amb propietats de l'IRA LLC. Si no n’esteu segur, pregunteu a un CPA o a un altre professional qualificat. Només participeu en activitats que esteu segur que estan autoritzades.

Els propietaris de l’IRA han d’entendre molt quan formen la LLC. És un vehicle d'inversió amb finalitats especials que requereix una formació acurada. El vostre acord d’explotació, el vostre estat fiscal, l’estructura de propietat i els tràmits d’explotació requereixen disposicions especials de l’IRA. Una organització de confiança hauria d’establir-ho.

AKA Immobiliària IRA

Les IRA immobiliàries permeten als propietaris de comptes de jubilació comprar béns immobles amb fons IRA, sense impostos. Podeu comprar béns immobles tan ràpid com escriure un xec i les vostres inversions no estan subjectes a l’aprovació del custodi ni als honoraris de transacció. Podeu fer pagaments inicials i obtenir préstecs immobiliaris sense recurs per aprofitar el creixement de les vostres inversions. Formar una LLC per a un pla IRA de Béns Arrels pot estalviar i guanyar milers de dòlars en comparació amb l’ús d’un custòdic tradicional IRA autodirigit. Això es deu al fet que podeu invertir en empreses que no cotitzen en borsa, sense comissions, com ara empreses de responsabilitat limitada. A més, podeu utilitzar les LLC que utilitzeu per comprar béns immobles i altres inversions.

L’IRA LLC autodirigida s’ha convertit en el vehicle d’inversió que s’elabora per comprar béns immobles com a part d’un compte de jubilació individual. Simplement crear una IRA LLC autodirigida us permet decidir on invertir els vostres diners. Podeu controlar el talonari de la LLC. Les inversions que teniu a la vostra disposició són ofertes de terrenys, edificis d’apartaments, projectes de condominis, cases familiars, entre d’altres. També podeu comprar bitllets, gravàmens fiscals, escriptures fiscals, béns immobles estrangers o nacionals mitjançant la vostra autodirigida IRA LLC.

Amb una LLC per al vostre IRA autodirigit, podeu:

  • Feu compres immediates: invertiu en execucions hipotecàries immobiliàries, embargaments fiscals o feu préstecs personals.
  • Sigueu el vostre propi administrador de propietats (treballeu per a la LLC) i estalvieu en despeses i manteniu un control complet sobre la vostra inversió (assegureu-vos d’obtenir assessorament fiscal amb llicència).
  • Compra una casa de jubilats pel valor de mercat actual: lloga-la fins que et jubilis i, a continuació, pren-la com a distribució per a jubilats

Els experts recomanen altament una LLC a causa de la seva flexibilitat i hereten les funcions de protecció d’actius. Tanmateix, si voleu invertir els vostres fons de jubilació en una sola propietat durant un període de temps molt llarg, no són necessaris els costos addicionals i els tràmits operatius d’una IRA LLC.

Utilitzeu assessors experts qualificats per guiar-vos durant el procés; assegureu-vos sempre que les transaccions no estan prohibides. Configureu una LLC amb un professional experimentat. Després, mantingueu el consell d’un advocat i d’un comptable amb llicència. L’advocat pot proporcionar-vos un document que indiqui si la transacció és legal o prohibida. El comptable us pot ajudar a assegurar-vos que compliu els impostos.

Funcions poderoses de l'IRA immobiliària:

  1. Només uns quants custodis de l'IRA permetran inversions immobiliàries directes al vostre IRA. Per tant, el vostre propi IRA de Béns Immobles us permet prendre decisions i actuar amb rapidesa, donant-vos així una veritable autodirecció.
  2. Les plusvàlues derivades de les vendes i beneficis de béns immobles es diferixen d’impostos al vostre IRA tradicional o estan exemptes d’impostos al vostre Roth IRA com qualsevol altra inversió.
  3. Podeu tenir control directe de les vostres propietats immobiliàries.
  4. Un IRA immobiliari pot utilitzar fons IRA per fer pagaments inicials i compres de béns immobles a la velocitat del talonari de xecs.
  5. Comissions mínimes de custòdia de l'IRA autodirigides des que controleu les transaccions.
  6. Com que les propietats són propietat de LLC, els actius estan protegits contra demandes i separats d'altres fons de l'IRA i de les vostres participacions personals.

Última actualització: 20 d'octubre de 2020