IRA retssikkerhedsbeskyttelse efter stat

Opstart af virksomheder og beskyttelse af personlige aktiver.

Bliv inkorporeret

IRA retssikkerhedsbeskyttelse efter stat

Det er vigtigt at planlægge for din pension, og at oprette en individuel pensionskonto (IRA) kan være en af ​​de bedste måder at gøre det på. Dette økonomiske planlægningsværktøj er gavnligt både for enkeltpersoner og ejere af små virksomheder. Det kan også være en vigtig del af en komplet aktivbeskyttelsesplan.

Hvad sker der dog, når en retssag kommer din vej ned ad linjen? Er din IRA beskyttet mod kreditorer? Mens der er nogle føderale beskyttelser, varierer meget af beskyttelsen for IRA'er afhængigt af staten. I denne artikel skal vi undersøge fordelene ved en IRA, se, hvilken beskyttelse der er tilgængelig af staten, og diskutere dine muligheder, når du står over for en retssag eller et andet juridisk spørgsmål.

IRA retssikkerhedsbeskyttelse

Brug af en IRA til pensionering

Hvis du endnu ikke har oprettet en IRA, kan du gå glip af nogle store pensionsinvesteringer. Investopedia definerer en IRA som et investeringsværktøj med skattemæssige fordele, som enkeltpersoner bruger til at tildele finansiering til pensionsopsparing. Investeringer, der holdes i en IRA, kan omfatte en række finansielle produkter, inklusive aktier, obligationer, børshandlede fonde (ETF) og gensidige fonde. Godkendte finansielle institutioner opretter IRA'er, såsom banker, mæglerfirmaer, forbundsforsikrede kreditforeninger og opsparings- og låneforeninger.

Bidrag til en IRA kommer fra indtjent indkomst. Indtægter fra investeringer, sociale sikringsydelser og børnetilskud tæller ikke som indtjent indkomst. Da disse penge er beregnet til pensionering, er der en 10% tilbagetrækningsstraf for fradrag foretaget inden alderen på 59 ½, med nogle tilladte undtagelser. Betaling af indkomstskat kan også være en straf for en hurtig tilbagetrækning.

IRA typer

Typer af IRA'er

Investopedia undersøger yderligere de forskellige typer af IRA'er. Individuelle skatteydere vælger normalt mellem traditionelle og Roth IRA-muligheder. Bidrag til en traditionel IRA er fradragsberettiget. Roth IRA-bidrag er ikke fradragsberettigede, men kvalificerede bidrag er skattefrie. Under pensionering opkræver udbetalinger fra en traditionel IRA skat til deres almindelige indkomstskattesats, mens Roth IRA-udbetalinger ikke tjener skat.

Selvstændige virksomheder eller ejere af små virksomheder opretter normalt SEP eller SIMPLE IRA'er. En forenklet medarbejderpension (SEP) IRA følger de samme regler for udbetalinger som en traditionel IRA. En matchplan for besparelsesincitamenter for medarbejdere (SIMPLE) IRA følger også reglerne for traditionelle IRA'er, men tillader desuden medarbejderne at bidrage.

Retssager

Retssager

Som du ved, kan retssag komme din vej til enhver tid. Så det er vigtigt at tage forholdsregler mod denne mulighed tidligt. For kvalificerede pensionsplaner giver den føderale lovgivning beskyttelse gennem loven om sikkerhed for medarbejderpension i 1974 (ERISA). Pensionering Watch forklarer, at denne beskyttelse dækker de fleste arbejdsgiverplaner, såsom ydelsesbaserede planer og 401 (k). Denne føderale beskyttelse er imidlertid ikke på plads, når en ex-ægtefælle forsøger at få en andel af disse aktiver i en skilsmisseprocedure. Hvis din pensionskonto ikke er berettiget til ERISA, har den ikke denne beskyttelse.

IRA'er falder ikke ind under ERISA, men de har en vis beskyttelse i henhold til føderal konkurslovgivning. En roll-IRA af ethvert beløb har nogle beskyttelser såvel som en medvirkende IRA. Op til $ 1 mio. IRA'er er beskyttet med justeringer for inflation.

Ud over konkurs, IRA aktiver beskyttelse af staten varierer for andre ting såsom retssager. En række stater yder absolut beskyttelse fra kreditorer for deres beboeres IRA'er og modtager den samme beskyttelse af ERISA-beskyttede planer. Andre stater tilbyder endnu mindre beskyttelse, end ERISA giver. I det næste afsnit undersøger vi, hvordan statsbeskyttelsen ser ud.

Asset Protection

Stat efter stat IRA-sammenligning af beskyttelse

Nedenfor er en forenklet tilstand ved statlig sammenligning af IRA'er som fritaget ejendom fra kreditorer, som offentliggjort af Skatterådgiveren. Mange stater kan have yderligere særlige lovbestemmelser, der varierer afhængigt af staten.

Tilstand IRA fritaget Roth IRA undtaget
Alabama Ja Ja
Alaska Ja Ja
Arizona Ja Ja
Arkansas Ja Ja
California * Til dels Ingen
Colorado Ja Ja
Connecticut Ja Ja
Delaware Ja Ja
Florida Ja Ja
Georgien Ja Ingen
Hawaii Ja Ja
Idaho Ja Ja
Illinois Ja Ja
Indiana Ja Ja
Iowa Ja Ja
Kansas Ja Ja
Kentucky ** Ja Ja
Louisiana Ja Ja
Maine Til dels Ingen
Maryland Ja Ja
Massachusetts Ja Ja
Michigan ** Ja Ja
Minnesota Ja Ja
Mississippi Ja Ingen
Missouri Ja Ja
Montana Ja Ingen
Nebraska Til dels Ingen
Nevada Ja Ja
New Hampshire Ja Ja
New Jersey Ja Ja
New Mexico Ja Ja
New York Ja Ja
North Carolina Ja Ja
North Dakota Ja Ja
Ohio ** Ja Ja
Oklahoma Ja Ja
Oregon Ja Ja
Pennsylvania Ja Ja
Rhode Island Ja Ja
South Carolina Ja Ja
South Dakota Ja Ja
Tennessee ** Ja Ja
Texas Ja Ja
Utah Ja Ja
Vermont Ja Ja
Virginia Ja Ja
Washington Ja Ja
West Virginia Ja Ingen
Wisconsin Ja Ja
Wyoming Til dels Til dels

 

* I Californien kan en kreditor beslaglægge ens IRA, hvis skyldneren, efter dommerens mening, har andre måder at forsørge sig selv under pensionering.

** I 2002 fastslog The Sixth Circuit, at ERISA blokerede en Michigan-statut, der fritagede SEP'er og IRA'er fra krav om kreditorer. Beslutningen ser ud til at være begrænset til SEP'er og enkle IRA'er. Derudover berører denne afgørelse Kentucky, Michigan, Ohio og Tennessee.

Konkurs

Konkurs

Så du din tilstand på listen ovenfor og bemærkede, at den ikke er fritaget eller kun delvis fritaget? Det betyder ikke, at du er ude af held, hvis du allerede har din IRA konfigureret. En af dine muligheder er at indgive konkurs og drage fordel af IRA-beskyttelsen, der er involveret i denne proces.

Hvis du nogensinde står over for arkivering til konkurs, kan din IRA forhindre dig i at miste alt, hvad du har. Ifølge IRA Financial Group, loven om forebyggelse af konkursmisbrug og forbrugerbeskyttelse (BAPCPA) af 2005 gav beskyttelse til debitors midler, der blev afholdt i en IRA. Denne retsakt fritager IRA-midler fra konkursboet og fritager således de fleste usikrede forretnings- og forbrugsgæld. Det beskytter de midler, der er beregnet til pension.

Både traditionelle og Roth IRA'er er underlagt en fuld undtagelsesgrænse på $ 1 millioner for alle sådanne IRA'er. Inflation påvirker dette beløb, og beløbet kan også stige, hvis den dommer, der er ansvarlig for sagen, bestemmer, at der er grund til at gøre det. En rollover-IRA fra en SEP eller ENKEL IRA modtager kun de 1 millioner dollars beskyttelse også.

IRA Begunstigede

Modtagerbeskyttelse

Som modtager af en IRA kan du muligvis ikke nyde så meget kreditorbeskyttelse som den person, der oprettede og finansierede denne IRA. Når en modtager af en IRA indgiver konkurs, gives der ikke længere beskyttelse mod kreditorkrav, Forbes forklarer. Dette er resultatet af en afgørelse fra De Forenede Staters højesteret. Årsagen bag dette er, at når ejeren dør og en ikke-ægtefælle modtager kontoen, er disse midler ikke længere beregnet til pension. Da BAPCPA kun beskytter pensionskasser, falder IRA nu uden for dens beskyttelse. En ægtefælle, der modtager IRA, kan imidlertid rulle disse aktiver til hans eller hendes egen konto og fortsat modtage beskyttelse. En ikke-ægtefælle kan ikke blande arvede IRA-aktiver med deres egne.

Ikke-ægtefællemodtagere er dog ikke helt heldige. Da mange gange den påtænkte modtager af en IRA er et barn, er en god mulighed at i stedet oplyse modtageren som en tillid. En etableret tillid til et barn eller en anden ikke-ægtefællemodtager kan sætte IRA-aktiver i denne tillid og beskytte disse aktiver mod kreditorer. Modtageren vil stadig være i stand til at drage fordel af denne arv, da denne proces fungerer som om tilliden var den egentlige modtager. Enhver indkomst, der allerede er fordelt fra trusten, er imidlertid ikke længere beskyttet.

Total aktiveringsbeskyttelse

Beskyttelse af alle dine aktiver

Åbning og vedligeholdelse af en IRA til din pension bør kun være en del af din komplette aktivbeskyttelsesplan. Når du står overfor en retssag eller en anden juridisk greb, vil du gøre dig selv til det mindste økonomiske mål. Som Den juridiske måge forklarer, den vigtigste måde at gøre dette på er at planlægge forude. Når en retssag er nært forestående eller aktiv, har domstole i de fleste stater vedtaget love, der tillader dem at ugyldige overførsler mellem konti. Domstole ser det ofte flytning af aktiver under en retssag er en svig af dit økonomiske ansvar, men planlægning i forvejen kan holde dine aktiver sikre.

Bortset fra at bidrage til dine pensionskonti er det en god beskyttelsesforanstaltning at danne en tillid. Trusts besidder aktiver til fordel for modtagerne. Trustees forvalter trusts, og de kontrollerer midlerne og fordelingen til modtagerne. Der er mange forskellige typer trusts, men den bedste beskyttelse kommer fra uigenkaldelige trusts, som ikke kan annulleres eller ændres efter oprettelsen.

En anden metode til beskyttelse af aktiver mod retssager danner et selskab eller et selskab med begrænset ansvar (LLC). Disse enheder beskytter mennesker, der ejer hele eller en del af en virksomhed, afhængigt af staten. LLCs og virksomheder adskiller forretnings- og personlig økonomi. Som sådan kan de beskytte dine personlige aktiver mod at blive beslaglagt, hvis retssagen er forretningsrelateret. Derudover inkluderer andre metoder til aktivbeskyttelse at have den rigtige forsikringsdækning og drage fordel af lovgivningen om beskyttelse af fast ejendom.

Fra højre fod

Beskyt din IRA mod skilsmisse

Så hvordan beskytter du din IRA mod skilsmisse? Som nævnt ovenfor beskytter IRA-kreditorbeskyttelsesvedtægterne ikke din IRA mod en skilsmisse. Så hvad laver du?

Sådan gør du. Vi oprettede en selvstyret IRA. En selvstyret IRA kan investere i privatejede, i modsætning til børsnoterede virksomheder. Dette er helt acceptabelt under IRS-koden. De fleste IRA-vogtere vil dog ikke fortælle dig dette, fordi de ikke tjener provision på sådanne transaktioner.

Så først oprettede vi en selvstyret IRA. Du overfører din IRA til den selvstyrede IRA forvalter. Så opretter vi et selskab med begrænset ansvar (LLC), og du åbner en bankkonto. Du beder din IRA-forvalter om at overføre dine IRA-midler til LLC.

Dernæst opretter vi en offshore aktivbeskyttelsestillid. Offshore-tilliden har en pensionsdel og en ikke-pension aktiveringsdel. Den mest effektive er en Cook Islands trust eller Nevis-tillid. Inde i pensionens del af tilliden placerer vi en offshore LLC. Du åbner en bankkonto for denne LLC offshore. Derefter ledes midlerne fra det amerikanske baserede LLC til offshore LLC. (Depotmanden overfører ikke midlerne offshore, så derfor har du brug for to LLC'er.)

Om nødvendigt kan vores offshore advokatfirma træde ind som manager eller LLC. Lokale domstole har ikke jurisdiktion over vores offshore advokatfirma. Så amerikanske retsafgørelser falder på døve ører. Dette er en sikker måde, som vi har anvendt ved flere lejligheder, der effektivt har beskyttet IRA'er fra skilsmisse.

Start på højre fod

Uanset om du allerede har en IRA på plads eller ønsker at oprette en, skal du sørge for, at du har den bedste dækning ved at tale med en erfaren finansiel rådgiver. Beskyttelse af aktiver mod domme kan være en kompleks proces, der varierer efter tilstand, så ring eller meddel en af ​​vores eksperter ved hjælp af kontaktsektionen på denne side. Vi vil overveje dine muligheder med dig og tilbyde råd om det næste trin i din aktivbeskyttelsesplan. Når du har valgt de økonomiske strategier, der er rigtige for dig, opretter vi dine konti for at sikre, at du har den bedst mulige dækning. Når alt kommer til alt skal din optjente pension være underholdende - og du vil have, at de penge, du har tjent, stadig skal være der!

Sidst opdateret den 2. oktober 2019

Anmod om gratis information