IRA Αγωγή Προστασίας από το κράτος

Υπηρεσίες εκκίνησης επιχειρήσεων και προστασίας προσωπικών στοιχείων.

Πάρτε ενσωματωμένο

IRA Αγωγή Προστασίας από το κράτος

Είναι σημαντικό να σχεδιάσετε τη συνταξιοδότησή σας και να δημιουργήσετε έναν Ατομικό Λογαριασμό Συνταξιοδότησης (IRA) μπορεί να είναι ένας από τους καλύτερους τρόπους για να το κάνετε αυτό. Αυτό το εργαλείο οικονομικού σχεδιασμού είναι επωφελές τόσο για τους ιδιώτες όσο και για τους ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων. Μπορεί επίσης να αποτελέσει σημαντικό μέρος ενός πλήρους σχεδίου προστασίας περιουσιακών στοιχείων.

Τι συμβαίνει όταν μια αγωγή έρχεται το δρόμο σας κάτω από τη γραμμή όμως; Είναι δικό σου Η IRA προστατεύεται από τους πιστωτές; Ενώ υπάρχουν ορισμένες ομοσπονδιακές προστασίες, μεγάλο μέρος της προστασίας για τους IRA ποικίλλει ανά κράτος. Σε αυτό το άρθρο, θα διερευνήσουμε τα οφέλη ενός IRA, θα δούμε ποια προστασία είναι διαθέσιμη από το κράτος και θα συζητήσουμε τις επιλογές σας όταν αντιμετωπίζετε μια αγωγή ή άλλο νομικό ζήτημα.

Προστασία αγωγών IRA

Χρησιμοποιώντας έναν IRA για συνταξιοδότηση

Αν δεν έχετε δημιουργήσει ακόμη μια IRA, θα μπορούσατε να χάσετε μερικές μεγάλες επενδύσεις για συνταξιοδότηση. Investopedia ορίζει έναν ΙΡΑ ως επενδυτικό εργαλείο με φορολογικά πλεονεκτήματα που τα άτομα χρησιμοποιούν για να αναθέσουν χρηματοδότηση για αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. Οι επενδύσεις που κατέχονται σε έναν IRA μπορούν να περιλαμβάνουν μια σειρά χρηματοπιστωτικών προϊόντων, συμπεριλαμβανομένων των μετοχών, των ομολόγων, των χρηματιστηρίων που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια (ETF) και των αμοιβαίων κεφαλαίων. Τα εγκεκριμένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα ιδρύουν IRAs, όπως τράπεζες, χρηματιστηριακές εταιρείες, ομοσπονδιακά ασφαλισμένα πιστωτικά ιδρύματα και ενώσεις αποταμιεύσεων και δανείων.

Οι συνεισφορές σε έναν ΙΡΑ προέρχονται από έσοδα από έσοδα. Τα έσοδα από επενδύσεις, παροχές κοινωνικής ασφάλισης και υποστήριξη παιδιών δεν υπολογίζονται ως εισόδημα από εργασία. Επειδή αυτά τα χρήματα προορίζονται για συνταξιοδότηση, υπάρχει ποινή απόσυρσης 10% για παρακρατήσεις πριν από την ηλικία του 59 ½, με ορισμένες επιτρεπόμενες εξαιρέσεις. Η καταβολή φόρου εισοδήματος θα μπορούσε επίσης να αποτελέσει κύρωση για πρόωρη απόσυρση.

Τύποι IRA

Τύποι IRAs

Η Investopedia διερευνά περαιτέρω τους διάφορους τύπους IRAs. Οι μεμονωμένοι φορολογούμενοι συνήθως επιλέγουν μεταξύ παραδοσιακών και Roth IRA επιλογών. Οι συνεισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA είναι εκπεστέες. Οι εισφορές του Roth IRA δεν εκπίπτουν από το φόρο, αλλά οι ειδικευμένες εισφορές είναι αφορολόγητες. Κατά τη συνταξιοδότηση, οι αποσύρσεις από ένα παραδοσιακό IRA υπόκεινται σε φόρο με τον κανονικό συντελεστή φόρου εισοδήματος, ενώ οι αποσύρσεις Roth IRA δεν κερδίζουν φόρους.

Αυτοαπασχολούμενοι ιδιώτες ή ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων συνήθως ιδρύουν SEP ή SIMPLE IRAs. Μια απλουστευμένη συνταξιοδότηση των εργαζομένων (ΣΕΠ) ακολουθεί τους ίδιους κανόνες για τις αποσύρσεις με τους παραδοσιακούς IRA. Ένα πρόγραμμα αντιστοίχισης κινήτρων εξοικονόμησης για τους υπαλλήλους (SIMPLE) Η IRA ακολουθεί επίσης τους κανόνες για τους παραδοσιακούς IRA, αλλά επιπλέον επιτρέπει στους υπαλλήλους να συνεισφέρουν.

Αγωγές

Αγωγές

Όπως γνωρίζετε, η αγωγή μπορεί να έρθει σε σας ανά πάσα στιγμή. Επομένως, είναι σημαντικό να ληφθούν προληπτικά μέτρα κατά της πιθανότητας αυτής νωρίς. Για τα προγράμματα ειδικής συνταξιοδότησης, ο ομοσπονδιακός νόμος παρέχει προστασία μέσω του νόμου περί ασφάλειας εισοδήματος συνταξιοδότησης εργαζομένων της 1974 (ERISA). Ρολόι συνταξιοδότησης εξηγεί ότι αυτή η προστασία καλύπτει τα περισσότερα προγράμματα εργοδότη, όπως τα προγράμματα καθορισμένων παροχών και το 401 (k) s. Αυτή η ομοσπονδιακή προστασία δεν υπάρχει, ωστόσο, όταν ένας πρώην σύζυγος προσπαθεί να πάρει ένα μέρος αυτών των περιουσιακών στοιχείων σε διαδικασία διαζυγίου. Εάν ο λογαριασμός συνταξιοδότησής σας δεν πληροί τις προϋποθέσεις για ERISA, δεν έχει αυτή την προστασία.

Οι IRA δεν εμπίπτουν στο ERISA, αλλά έχουν κάποια προστασία βάσει του ομοσπονδιακού νόμου περί χρεοκοπίας. Ένας ανασταλτικός IRA οποιουδήποτε ποσού έχει κάποιες προστασίες, καθώς και έναν συμβάλλοντα IRA. Έως $ 1 εκατομμύρια IRA προστατεύονται, με προσαρμογές για τον πληθωρισμό.

Πέραν της πτώχευσης, IRA προστασία περιουσιακών στοιχείων από το κράτος ποικίλλει για άλλα πράγματα όπως αγωγές. Ορισμένα κράτη παρέχουν απόλυτη προστασία από τους πιστωτές για τους IRA των κατοίκων τους, που λαμβάνουν την ίδια προστασία των σχεδίων που προστατεύονται από την ERISA. Άλλα κράτη παρέχουν ακόμη λιγότερη προστασία από ό, τι παρέχει η ERISA. Στην επόμενη ενότητα, θα διερευνήσουμε τις κρατικές προστασίες.

Προστασία περιουσιακών στοιχείων

Κατάσταση ανά κράτος σύγκριση προστασίας IRA

Παρακάτω είναι μια απλοποιημένη κατάσταση με τη σύγκριση του κράτους των IRA ως απαλλασσόμενη ιδιοκτησία από τους πιστωτές, όπως δημοσιεύθηκε από Ο φορολογικός σύμβουλος. Πολλά κράτη ενδέχεται να έχουν πρόσθετες ειδικές νομικές διατάξεις, οι οποίες ποικίλλουν ανά κράτος.

ΚατάστασηIRA απαλλαγήRoth IRA Απαλλαγή
ΑλαμπάμαΝαίΝαί
ΑλάσκαΝαίΝαί
ΑριζόναΝαίΝαί
ΑρκάνσαςΝαίΝαί
Καλιφόρνια*Εν μέρειΟχι
ΚολοράντοΝαίΝαί
ΚονέκτικατΝαίΝαί
DelawareΝαίΝαί
ΦλόρινταΝαίΝαί
ΓεωργίαΝαίΟχι
ΧαβάηΝαίΝαί
ΑϊντάχοΝαίΝαί
ΙλλινόιςΝαίΝαί
ΙντιάναΝαίΝαί
ΑϊόβαΝαίΝαί
ΚάνσαςΝαίΝαί
Κεντάκι **ΝαίΝαί
ΛουιζιάναΝαίΝαί
ΜέινΕν μέρειΟχι
ΜέριλαντΝαίΝαί
ΜασαχουσέτηΝαίΝαί
Michigan **ΝαίΝαί
ΜινεσόταΝαίΝαί
ΜισισιπήςΝαίΟχι
ΜιζούριΝαίΝαί
ΜοντάναΝαίΟχι
ΝεμπράσκαΕν μέρειΟχι
ΝεβάδαΝαίΝαί
Νιου ΧάμσαϊρΝαίΝαί
New JerseyΝαίΝαί
Νέο ΜεξικόΝαίΝαί
Νέα ΥόρκηΝαίΝαί
Βόρεια ΚαρολίναΝαίΝαί
Βόρεια ΝτακόταΝαίΝαί
Οχάιο **ΝαίΝαί
ΟκλαχόμαΝαίΝαί
ΌρεγκονΝαίΝαί
ΠενσυλβάνιαΝαίΝαί
Ρόουντ ΆιλαντΝαίΝαί
Νότια ΚαρολίναΝαίΝαί
Νότια ΝτακόταΝαίΝαί
Τενεσί **ΝαίΝαί
ΤέξαςΝαίΝαί
ΓιούταΝαίΝαί
ΒερμόντΝαίΝαί
ΒιργινίαΝαίΝαί
ΟυάσιγκτονΝαίΝαί
Δυτική ΒιρτζίνιαΝαίΟχι
ΟυισκόνσινΝαίΝαί
ΟυαϊόμινγκΕν μέρειΕν μέρει

* Στην Καλιφόρνια, ο πιστωτικός φορέας μπορεί να καταλάβει τον ΙΡΑ αν, κατά τη γνώμη του δικαστή, ο οφειλέτης έχει άλλους τρόπους να υποστηρίξει τον εαυτό του κατά τη συνταξιοδότησή του.

** Στο 2002, το έκτο κύκλωμα έκρινε ότι η ERISA αποκλείει ένα καθεστώς του Μίτσιγκαν που απαλλάσσει τους SEPs και τους IRA από αξιώσεις πιστωτών. Η απόφαση φαίνεται να περιορίζεται σε SEPs και SIMPLE IRAs. Επιπλέον, η απόφαση αυτή επηρεάζει το Κεντάκυ, το Μίτσιγκαν, το Οχάιο και το Τενεσί.

Πτώχευση

Πτώχευση

Βρήκατε την κατάστασή σας στην παραπάνω λίστα και παρατηρήσατε ότι δεν είναι απαλλαγμένη ή ότι μόνο εν μέρει απαλλάσσεται; Αυτό δεν σημαίνει ότι έχετε χάσει την τύχη σας εάν έχετε ήδη δημιουργήσει το IRA σας. Μια από τις επιλογές σας είναι να καταθέσετε πτώχευση και να επωφεληθείτε από τις προστασίες του IRA που εμπλέκονται στη διαδικασία αυτή.

Αν αντιμετωπίζετε ποτέ την κατάθεση για πτώχευση, ο IRA σας μπορεί να σας εμποδίσει να χάσετε ό, τι έχετε. Σύμφωνα με IRA Financial Group, ο Νόμος για την Πρόληψη της Κατάχρησης Πτώχευσης και την Προστασία των Καταναλωτών (BAPCPA) της 2005 έδωσε προστασία στα κεφάλαια του οφειλέτη που κρατήθηκαν σε έναν ΙΡΑ. Η πράξη αυτή απαλλάσσει τα ταμεία IRA από την περιουσία πτώχευσης και έτσι απαλλάσσει τα περισσότερα ακάλυπτα χρέη των επιχειρήσεων και των καταναλωτών. Προστατεύει τα κεφάλαια που προορίζονται για συνταξιοδότηση.

Τόσο οι παραδοσιακοί όσο και οι Roth IRA υπόκεινται σε πλήρες όριο απαλλαγής ύψους $ 1 για όλους τους IRA. Ο πληθωρισμός επηρεάζει αυτό το ποσό και το ποσό μπορεί επίσης να αυξηθεί αν ο δικαστής που είναι αρμόδιος για την υπόθεση κρίνει ότι υπάρχει λόγος να το πράξει. Ένα IRA ανατροπής από ένα SEP ή απλό IRA λαμβάνει μόνο ότι εκατομμύρια $ 1 προστασίας επίσης.

Δικαιούχοι του IRA

Δικαιούχος προστασίας

Ως δικαιούχος ενός IRA, ίσως να μην απολαμβάνετε τόσο την προστασία του πιστωτή όσο το άτομο που δημιούργησε και χρηματοδότησε αυτόν τον IRA. Όταν ένας δικαιούχος αρχείου ΙΡΑ για πτώχευση δεν προστατεύεται πλέον από τις απαιτήσεις των πιστωτών, Forbes εξηγεί. Αυτό είναι αποτέλεσμα απόφασης του Ανώτατου Δικαστηρίου των Ηνωμένων Πολιτειών. Ο λόγος πίσω από αυτό είναι ότι, όταν ο ιδιοκτήτης πεθάνει και ένας μη σύζυγος λαμβάνει τον λογαριασμό, τα κεφάλαια αυτά δεν προορίζονται πλέον για συνταξιοδότηση. Δεδομένου ότι το BAPCPA προστατεύει μόνο τα συνταξιοδοτικά ταμεία, ο IRA δεν εμπίπτει πλέον στην προστασία του. Ωστόσο, ένας σύζυγος που λαμβάνει το IRA μπορεί να μεταβιβάσει αυτά τα περιουσιακά στοιχεία στο δικό του λογαριασμό και να συνεχίσει να λαμβάνει προστασία. Ένας μη σύζυγος δεν μπορεί να συγχέει τα κληρονομικά περιουσιακά στοιχεία του ΙΡΑ με δικά του.

Ωστόσο, οι δικαιούχοι που δεν είναι σύζυγοι δεν είναι εντελώς τυχεροί. Δεδομένου ότι πολλές φορές ο υποψήφιος δικαιούχος ενός ΙΡΑ είναι παιδί, μια εξαιρετική επιλογή είναι να καταγράψει τον δικαιούχο ως εμπιστοσύνη. Μια εδραιωμένη εμπιστοσύνη για ένα παιδί ή άλλο δικαιούχο μη-συζύγου μπορεί να θέσει τα περιουσιακά στοιχεία του IRA σε αυτό το καταπίστευμα και να προστατεύσει αυτά τα περιουσιακά στοιχεία από πιστωτές Ο δικαιούχος θα εξακολουθεί να είναι σε θέση να επωφεληθεί από αυτή την κληρονομιά, δεδομένου ότι η διαδικασία αυτή λειτουργεί σαν να ήταν ο πραγματικός δικαιούχος. Οποιοδήποτε εισόδημα έχει ήδη διανεμηθεί από το καταπίστευμα, ωστόσο, δεν προστατεύεται πλέον.

Συνολική προστασία περιουσιακών στοιχείων

Προστασία όλων των περιουσιακών στοιχείων σας

Το άνοιγμα και η διατήρηση ενός IRA για τη συνταξιοδότησή σας θα πρέπει να αποτελεί μόνο ένα μέρος του συνολικού σας σχεδίου προστασίας περιουσιακών στοιχείων. Όταν αντιμετωπίζετε μια αγωγή ή άλλη νόμιμη αρπαγή, θέλετε να κάνετε τον εαυτό σας τον μικρότερο δυνατό οικονομικό στόχο. Οπως και Το Νομικό Γλάρος εξηγεί, ο σημαντικότερος τρόπος για να γίνει αυτό είναι να προγραμματίσετε το μέλλον. Μόλις μια αγωγή είναι επικείμενη ή ενεργή, τα δικαστήρια στα περισσότερα κράτη έχουν περάσει νόμους που τους επιτρέπουν να ακυρώσουν τυχόν μεταφορές μεταξύ λογαριασμών. Τα δικαστήρια το βλέπουν συχνά μετακίνηση περιουσιακών στοιχείων κατά τη διάρκεια αγωγής είναι η αποφυγή της οικονομικής σας ευθύνης, αλλά ο προγραμματισμός μπροστά μπορεί να κρατήσει τα περιουσιακά σας στοιχεία ασφαλή.

Εκτός από τη συνεισφορά στους λογαριασμούς συνταξιοδότησής σας, η δημιουργία ενός trust είναι ένα καλό προστατευτικό μέτρο. Τα καταπιστεύματα κατέχουν περιουσιακά στοιχεία προς όφελος των δικαιούχων. Οι διαχειριστές διαχειρίζονται καταπιστεύματα και ελέγχουν τα κεφάλαια και τις κατανομές για τους δικαιούχους. Υπάρχουν πολλά διαφορετικά είδη καταπιστευμάτων, αλλά η καλύτερη προστασία προέρχεται από αμετάκλητες καταπιστεύσεις, οι οποίες δεν μπορούν να ακυρωθούν ή να αλλάξουν μετά τη δημιουργία τους.

Μια άλλη μέθοδος προστασία περιουσιακών στοιχείων από αγωγές αποτελεί εταιρία ή εταιρεία περιορισμένης ευθύνης (LLC). Αυτές οι οντότητες προστατεύουν τα άτομα που κατέχουν το σύνολο ή μέρος μιας επιχείρησης, ανάλογα με το κράτος. Οι εταιρίες LLC και οι εταιρείες διαχωρίζουν επιχειρηματικά και προσωπικά οικονομικά. Ως εκ τούτου, μπορούν να προστατεύσουν τα προσωπικά σας στοιχεία από την κατάσχεση εάν η αγωγή σχετίζεται με τις επιχειρήσεις. Επιπλέον, άλλες μέθοδοι προστασίας περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνουν τη σωστή ασφαλιστική κάλυψη και την αξιοποίηση των νόμων περί προστασίας των ακινήτων.

Ξεκινώντας από το δεξί πόδι

Προστασία του IRA σας από το διαζύγιο

Έτσι, πώς προστατεύετε τον IRA σας από το διαζύγιο; Όπως προαναφέρθηκε, τα καταστατικά προστασίας των πιστωτών της IRA δεν προστατεύουν τον IRA σας από διαζύγιο. Λοιπόν τι κάνεις?

Εδώ είναι πώς. Δημιουργήσαμε έναν αυτοδιοικούμενο IRA. Ένας αυτοδιοικούμενος IRA μπορεί να επενδύσει σε ιδιωτικές εταιρείες, σε αντίθεση με τις εισηγμένες στο χρηματιστήριο εταιρείες. Αυτό είναι απολύτως αποδεκτό βάσει του κώδικα IRS. Ωστόσο, οι περισσότεροι θεματοφύλακες του IRA δεν θα σας το πω αυτό γιατί δεν κερδίζουν προμήθειες για τέτοιες συναλλαγές.

Έτσι, πρώτα δημιουργήσαμε έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA. Μεταφέρετε τον IRA σας στον αυτοδιαχειριζόμενο θεματοφύλακα του IRA. Στη συνέχεια, δημιουργήσαμε μια εταιρεία περιορισμένης ευθύνης (LLC) και ανοίγετε έναν τραπεζικό λογαριασμό. Ζητάτε από τον θεματοφύλακα του ΙΡΑ να συνάψει τα κεφάλαια του IRA σας στην LLC.

Στη συνέχεια, δημιουργήσαμε ένα υπεράκτιο trust trust. Η υπεράκτια εμπιστοσύνη έχει ένα τμήμα αποχώρησης και ένα τμήμα μη συνταξιοδοτικών περιουσιακών στοιχείων. Το πιο αποτελεσματικό είναι α Νήσοι Κουκ εμπιστεύονται ή Nevis εμπιστοσύνη. Μέσα στο τμήμα αποχώρησης της εμπιστοσύνης τοποθετούμε μια υπεράκτια LLC. Μπορείτε να ανοίξετε έναν τραπεζικό λογαριασμό για την εταιρεία LLC offshore. Κατόπιν σύρετε τα κεφάλαια από την αμερικανική LLC με την LLC offshore. (Ο θεματοφύλακας δεν θα συσσωρεύσει τα αμοιβαία κεφάλαια, γι 'αυτό χρειάζεστε δύο LLCs.)

Αν χρειαστεί, η υπεράκτια δικηγορική μας εταιρεία μπορεί να εισέλθει ως διαχειριστής ή LLC. Τα τοπικά δικαστήρια δεν έχουν δικαιοδοσία για την υπεράκτια δικηγορική μας επιχείρηση. Έτσι, οι δικαστικές αποφάσεις των ΗΠΑ πέφτουν στα κωφάκια. Αυτός είναι ένας σίγουρος τρόπος που έχουμε απασχολήσει σε πολλές περιπτώσεις που έχει προστατεύσει αποτελεσματικά τους IRAs από το διαζύγιο.

Ξεκινήστε από το δεξί πόδι

Είτε έχετε ήδη εγκατεστημένο έναν ΙΡΑ είτε θέλετε να το ορίσετε, βεβαιωθείτε ότι έχετε την καλύτερη κάλυψη, μιλώντας σε έναν έμπειρο οικονομικό σύμβουλο. Προστασία περιουσιακών στοιχείων από αποφάσεις μπορεί να είναι μια πολύπλοκη διαδικασία που ποικίλλει ανά κράτος, οπότε καλέστε ή επικοινωνήστε με έναν από τους ειδικούς μας χρησιμοποιώντας το τμήμα επαφής αυτής της σελίδας. Θα μεταβιβάσουμε τις επιλογές σας μαζί σας και θα σας συμβουλέψουμε για το επόμενο βήμα του σχεδίου προστασίας περιουσιακών στοιχείων σας. Μόλις επιλέξετε τις οικονομικές στρατηγικές που είναι κατάλληλες για εσάς, θα δημιουργήσουμε τους λογαριασμούς σας για να διασφαλίσουμε ότι έχετε την καλύτερη δυνατή κάλυψη. Μετά από όλα, η αποταμίευσή σας πρέπει να είναι ευχάριστη - και θέλετε τα χρήματα που κερδίσατε να είναι ακόμα εκεί!

Ζητήστε δωρεάν πληροφορίες