Qu'est-ce qu'un IRA autogéré?

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Qu'est-ce qu'un IRA autogéré?

Le A Self-Dired IRA est un compte de retraite individuel qui vous offre un plus large éventail d'options de placement qu'un dépositaire IRA standard ne le permet. La plupart des dépositaires IRA sont des banques ou des courtiers en valeurs mobilières. Ils n'autorisent que les véhicules d'investissement qui se procurent un avantage financier. Un IRA autogéré, d'autre part, a un dépositaire qui vous permet d'investir votre IRA dans l'ensemble beaucoup plus large d'options autorisées par le code IRS.

De nombreux dépositaires IRA permettent uniquement d'investir dans des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des CD. Un dépositaire IRA autogéré permet ces types d'investissements en plus de l'immobilier, des billets, des placements privés, des certificats de privilège fiscal et bien plus encore. IRA autogéré. 

Il y a certains avantages à ce que cette structure possède une ou plusieurs SARL, comme la protection des actifs et la flexibilité des investissements. Cet arrangement est particulièrement pour ceux qui veulent vraiment avoir le contrôle de leur portefeuille d'investissement. Ces investisseurs peuvent augmenter considérablement leur taux de rendement, réduire les frais et leur donner la possibilité de prendre des décisions d'investissement rapides.

Cela n’a rien de nouveau. Les investisseurs ont eu la capacité d'auto-diriger leurs fonds d'investissement dans leur choix d'arènes et de récolter des bénéfices non imposables depuis 1974. Au cours des 10 dernières années environ, l'outil d'investissement autogéré a reçu le summum de la flexibilité, celle de posséder et de gérant une société à responsabilité limitée.

Explication de IRA LLC autogérée
Avantages LLC: · Vous donne le contrôle · Protection contre les poursuites · Bénéfices non imposables
* IRA détient 100% de LLC
** Tout comme l'IRA peut investir dans des actions Apple en échange de l'IRA détenant des actions Apple, l'IRA peut également investir dans une LLC privée en échange d'un intérêt d'adhésion dans la LLC.
*** Par défaut, le propriétaire de la LLC est responsable des taxes. Étant donné que le propriétaire de la LLC est un IRA, les bénéfices augmentent en franchise d'impôt.

Que faire

  • Ouvrez un nouvel IRA autogéré et organisez professionnellement votre société à responsabilité limitée IRA
  • Transférez tous les fonds existants dans votre nouveau compte de retraite
  • Former une nouvelle LLC appartenant à la nouvelle IRa (qui a un accord d'exploitation conforme spécialement rédigé)
  • Déplacez tous les fonds IRA dans le compte bancaire de votre LLC via le dépositaire IRA
  • Émettre un certificat d'intérêt d'adhésion LLC à votre IRA

Avec le format ci-dessus, vous êtes libre d'investir vos fonds de retraite. C'est aussi simple que de signer un chèque. Cela ouvre de nombreuses portes aux opportunités d'investissement, telles que l'immobilier, l'or et les sociétés privées. Tout ce que l'IRS / DOL exige, c'est que votre LLC se conforme à toutes ses réglementations. De plus, vous devez effectuer des investissements approuvés. Par exemple, vous ne pouvez pas légalement acheter une maison de vacances via votre IRA LLC et y passer des vacances. Il n'y a pas d'auto-transaction. Par exemple, vous ne pouvez pas acheter légalement une maison ou un autre bien que vous possédez déjà. Bien qu'il existe des exceptions, ces règles s'appliquent aux investissements légitimes. Voir les directives de l'IRS.

Utilisez le numéro sur cette page ou le formulaire de demande pour passer en revue vos besoins avec un consultant.

Règles IRA autogérées

Que peut faire une LLC IRA?

  • Prenez des décisions d'investissement rapides: L'achat de propriétés immobilières saisies est un exemple classique d'investissement rapide sur chéquier. Vous pouvez prendre des mesures financières sans qu'un dépositaire ne bloque le processus ou ne facture des frais exorbitants.
  • Vraiment, diversifiez légitimement vos placements: vous pouvez mettre en place vos fonds de retraite pour une multitude d'opportunités de profit non imposables. Par exemple, votre LLC peut consentir des prêts à court ou à long terme sur des biens immobiliers, des automobiles ou des entreprises, et facturer des taux plus élevés que les établissements de crédit traditionnels.
  • Économisez de l'argent et contrôlez plus étroitement: vous pouvez acheter un bien locatif, puis filtrer vos propres locataires et le gérer vous-même, en évitant les frais de gestion immobilière.

Vous êtes libre d'écrire un chèque de votre compte bancaire LLC dans l'investissement de votre choix sans l'approbation du dépositaire, les frais de révision ou les frais de transaction, ce qui donne l'outil d'investissement de retraite le plus flexible avec plus d'opportunités, de contrôle, de sécurité et, assez fréquemment, un plus grand potentiel de croissance. .

Protégez l'IRA contre le divorce

Protégez un IRA du divorce

De nombreuses personnes sont préoccupées par la protection de leur IRA contre le divorce. Lorsque nous mettons en place un plan de protection des actifs pour une personne qui envisage le divorce, c'est ce que nous faisons. Nous avons d'abord mis en place un IRA autogéré. Ensuite, le client déplace les actifs du plan actuel vers le dépositaire IRA autogéré. Nous avons créé une LLC du Wyoming qui appartient à l'IRA. Le client demande au dépositaire IRA autogéré d'investir le produit de l'IRA dans Wyoming LLC. L'IRS permet d'investir dans une société privée. La plupart des dépositaires n'autorisent pas de telles transactions car ils ne peuvent pas vous facturer des commissions de courtage pour ce faire.

Ensuite, nous avons créé une fiducie offshore en deux parties. La partie A concerne les actifs autres que la retraite. La partie B concerne les avoirs de retraite. La partie A possède une LLC offshore. La partie B possède une autre LLC offshore. Le client, en tant que signataire de la Wyoming LLC, transfère les fonds à la LLC offshore qui se trouve dans la partie retraite de la fiducie. L'IRA est le bénéficiaire de la partie retraite de la fiducie. Lorsqu'une attaque juridique se produit, notre cabinet d'avocats offshore intervient pour protéger les actifs. Les tribunaux locaux du client n'ont pas compétence sur le cabinet d'avocats offshore. Ainsi, les actifs restent sûrs et sécurisés. Les actifs restent sous l'égide de la retraite, donc les avantages fiscaux restent.

Voici un diagramme textuel du processus de protection d'un IRA contre un divorce. Fonds à du dépositaire IRA actuel .—-> Au dépositaire autogéré. —–> Vous demandez au dépositaire IRA autogéré d'investir les fonds dans une société privée Wyoming LLC que votre IRA détiendra (le dépositaire autogéré ne transférera pas à l'étranger). —–> Vous, en tant que signataire de Wyoming LLC, transférez les fonds dans un compte offshore détenu par une Nevis LLC. La Nevis LLC est la partie retraite de votre fiducie offshore. —-> Vous pouvez à votre tour investir les fonds à votre guise sur le compte bancaire de Nevis LLC.

À Faire

La mécanique de ceci est en fait assez simple. Vous dirigez vous-même votre IRA actuel en investissant dans une LLC privée. Votre IRA détient une participation de cent pour cent d'une société que vous gérez qui investit vos fonds de retraite. Il y a peu de limitations et presque toutes les transactions interdites impliquent le mélange de fonds avec une partie liée; une partie liée étant vous et votre famille immédiate. Voir le Règles de l'IRS pour les définitions exactes. Presque tous les investissements sans lien de dépendance seront légitimes et il existe un certain nombre d'exceptions légales qui peuvent être faites. Parlez de votre situation à un conseiller fiscal ou en placement agréé pour plus de détails. De plus, votre gardien IRA autogéré peut vous guider.

Configurer

La mise en place d'une IRA LLC est une transaction à plusieurs volets; vous avez d'abord besoin d'un IRA autogéré. Ensuite, vous demandez à votre dépositaire IRA d'investir dans une LLC nouvellement formée. Vous ouvrez un compte bancaire pour la LLC. Enfin, vous financez l'IRA LLC. Une fois que vous avez terminé tout cela, vous pouvez commencer à investir avec votre compte de retraite.

Il est essentiel que vous gériez tous ces éléments dans le bon ordre. Autrement dit, vous devez vous assurer que tous les accords et documents de formation sont personnalisés pour l'IRA. En outre, l'IRA doit payer pour l'ensemble du processus. Si le propriétaire de l'IRA paie personnellement pour tout cela, l'ensemble du compte pourrait être une transaction interdite. Les limites de l'IRS à ce sujet sont définies avec de graves conséquences pour tomber du mauvais côté des lignes de transaction interdites. Il est primordial qu'un professionnel expérimenté dirige votre processus avec les conseils d'un avocat ou d'un conseiller fiscal qualifié.

La formation d'IRA LLC comprend les éléments suivants:

  • Vérification du nom de la LLC et réservation dans votre État de choix
  • Préparation et rédaction de vos statuts
  • Documents déposés auprès de l'État que vous choisissez
  • Paquet de documents livré par courrier prioritaire
  • Service d'agent enregistré
  • Liste de contrôle Essential Corporation
  • Kit corporatif complet
  • Archivage rapide de documents
  • Formulaire d'élection de S-Corporation
  • Numéro d'identification fiscale EIN
  • Classification d'entité (taxe)

Compte-chèques d'entreprise IRA LLC

  • Aide à la création d'un nouveau compte courant d'entreprise pour la LLC nouvellement formée

Le financement de l'IRA LLC comprend les étapes suivantes:

  • Ouverture d'un nouveau compte bancaire pour l'IRA LLC
  • Émettre un intérêt d'adhésion à votre IRA autogéré
  • Approbation du contrat d'exploitation
  • Affectation du responsable LLC
  • Approbation de tous les documents et contrats
  • Transfert de fonds IRA

REMARQUE: Ces procédures de formation ne doivent pas être tentées sans l'aide d'un professionnel.

Appelez le numéro sur cette page ou utilisez le formulaire de demande pour obtenir de l'aide.

Un IRA LLC auto-dirigé est l'endroit où un IRA auto-dirigé achète ou investit dans une nouvelle société et, dans ce cas, une société à responsabilité limitée. L'IRA autogéré possède la totalité de la société à responsabilité limitée, et vous, le propriétaire de l'IRA, gérez la nouvelle LLC. Le siège de ce gestionnaire LLC offre le contrôle du chéquier et ouvre une toute nouvelle gamme de possibilités d'investissement pour vos fonds de retraite. Vous faites de votre compte IRA le membre (propriétaire) de la LLC et affecterez un chef d'entreprise qui peut recevoir une compensation pour les services. Le directeur de la LLC dirigera les activités quotidiennes de l'entreprise, telles que l'exécution de contrats, le transfert de fonds et la signature de chèques comme indiqué. Il est très important que vous demandiez l'aide d'un professionnel expérimenté sur la façon de configurer votre LLC et le plan de gestion de votre IRA.

Il y a des règlements, des formalités et des règles à suivre, en particulier au début lors de la création de votre propre IRA LLC. Tout d'abord, votre IRA autogéré existant achètera les actions de la LLC, ce qui signifie que votre IRA doit déjà être établi, puis vous dirigez vous-même vos fonds de retraite dans cette nouvelle LLC.

De nombreuses personnes ne choisissent pas de créer leur propre IRA LLC, elles se tournent vers un fournisseur professionnel de services de documents juridiques pour préparer et déposer leur formation.

L'établissement d'un IRA LLC autogéré doit être effectué de manière procédurale pour éviter de futures complications. Il est important que la constitution de votre société et la création de votre compte de placement de retraite se fassent dans le bon ordre et de concert avec les bons amendements internes aux accords d'exploitation de l'entreprise. Les transactions peuvent être interdites dans le cas où l'IRA ou la LLC n'est pas établie et structurée de manière appropriée. Les transactions interdites sont le tendon d'Achille de récolter des frais moins élevés et des bénéfices d'investissement exonérés d'impôt. Si votre IRA LLC passe sous le microscope, il est toujours préférable que votre organisation et votre formation soient correctes. Le prix du service IRA LLC est nominal pour éviter des complications de cette nature.

Les transactions ne sont limitées qu'aux bénéficiaires du régime de retraite et ne sont pas entre des parties disqualifiées. Ceci est vaguement défini ci-dessous, pour plus de détails, voir la documentation IRS sur les parties disqualifiées;

  • Le propriétaire de l'IRA ou le conjoint du propriétaire
  • La famille immédiate du propriétaire de l'IRA, les enfants, les parents, etc.
  • Une entité détenue à plus de 50% par une personne disqualifiée
  • Un propriétaire, dirigeant, administrateur ou employé à 10% une entité détenue par une personne disqualifiée
  • Un fiduciaire de l'IRA
  • Quiconque fournit des services à l'IRA

Vous trouverez ci-dessous une liste de transactions interdites et d'autres choses que vous ne pouvez pas faire avec une SARL IRA auto-dirigée:

  • Investissez vos fonds de retraite dans la maison dans laquelle vous vivez actuellement
  • Garantir les prêts à l'aide des avoirs de retraite
  • Vendre des biens personnels à l'IRA
  • Prêter de l'argent à des personnes disqualifiées
  • Payer vos frais
  • Acheter des objets de collection
  • Acheter une assurance-vie

Il n'est jamais nécessaire de faire une transaction interdite avec l'opportunité d'investissement illimitée offerte par les IRA LLC autogérées. Avec le contrôle du chéquier sur vos fonds de retraite, l'auto-dirigé IRA LLC est le véhicule de fonds de retraite supérieur pour quiconque veut le summum de la diversité.

L'immobilier est un gros problème avec les investissements de fonds de retraite et une IRA LLC. Vous êtes en mesure de prendre des décisions rapides comme agir sur les ventes à découvert et pouvez accumuler des bénéfices au profit de la caisse de retraite en franchise d'impôt.

Comment il est utilisé

Ici, vous pouvez parcourir un exemple sur la façon dont une IRA LLC peut être utilisée pour un taux de croissance plus élevé des fonds de retraite. Comment utiliser une IRA LLC.

Vous avez 150,000 150,000 $ dans un compte IRA et décidez que vous souhaitez investir ces fonds dans l'immobilier que vous acquérez par le biais d'enchères de forclusion. Ainsi, vous créez une LLC avec un accord d'exploitation répertoriant le membre unique comme votre compte IRA. Ensuite, vous allez créer un compte bancaire pour la LLC et demander à votre dépositaire IRA de virer les XNUMX XNUMX $ sur le compte bancaire de la LLC.

Avec votre IRA LLC bien organisée, formée et financée, vous pouvez vous lancer directement et récupérer ces ventes de forclusion. Vous dépensez 120,000 $ et achetez quatre maisons, qui seront toutes achetées et titrées à la LLC qui appartient à votre IRA. Vous louez chaque propriété pendant quelques années et toutes les dépenses, taxes, assurances et entretien sont payés par la société en utilisant le compte bancaire de la LLC. Les revenus de location vont directement à la LLC. Étant donné que la LLC appartient à l'IRA, les bénéfices sont exonérés d'impôt. À mesure que les bénéfices exonérés d'impôt entrent, la LLC qui se trouve à l'intérieur de votre IRA peut acheter plus de biens immobiliers, d'or, d'actions ou d'autres actifs pour accroître la diversification du portefeuille de retraite.

Si chacun de vos biens locatifs rapporte 500 $ de flux de trésorerie, cela signifierait une augmentation de 16% du flux de trésorerie. Lorsque vous êtes prêt à vendre les maisons, vous liquiderez les avoirs et votre IRA peut gagner plus d'argent libre d'impôt. Vous vendez vos maisons pour 200,000 150,000 $ qui sont transférés directement sur le compte bancaire de la LLC. Votre montant initial de 272,000 XNUMX $ est passé à XNUMX XNUMX $.

Règles générales pour les propriétaires d'IRA LLC

Comment éviter les transactions interdites. Les propriétaires d'IRA LLC, la famille, le conjoint ou le descendant linéaire ne devraient jamais:

  1. Recevez des biens ou des distributions de l'IRA LLC.
  2. Bénéficiez ou utilisez toute propriété de l'IRA.
  3. Payez tous les frais.
  4. Être payé de l'argent de l'IRA.
  5. Participez à n'importe quelle transaction.
  6. Fournir des services, rémunérés ou non, à l'IRA LLC.

Si des investissements avec lien de dépendance sont envisagés, vous devriez consulter un conseiller en transactions qualifié. Il existe de nombreuses façons d'interdire une transaction, la plupart incluent le mélange d'activités et de dépenses avec la propriété IRA LLC. Si vous n'êtes pas sûr, demandez à un CPA ou à un autre professionnel qualifié. N'exercez que des activités dont vous êtes sûr qu'elles sont autorisées.

Il y a beaucoup de choses à comprendre pour les propriétaires d'IRA lors de la création de la LLC. C'est un véhicule d'investissement à usage spécial qui nécessite une formation minutieuse. Votre accord d'exploitation, le statut fiscal, la structure de propriété, les formalités d'exploitation nécessitent tous des dispositions spéciales de l'IRA. Une organisation de confiance devrait établir cela pour vous.

AKA Immobilier IRA

Les IRA immobiliers permettent aux propriétaires de comptes de retraite d'acheter des biens immobiliers avec des fonds IRA, en franchise d'impôt. Vous pouvez acheter un bien immobilier aussi rapidement que la rédaction d'un chèque et vos placements ne sont pas soumis à l'approbation du dépositaire ni à des frais de transaction. Vous pouvez effectuer des acomptes et obtenir des prêts immobiliers sans recours pour tirer parti de la croissance de vos placements. La formation d'une LLC pour un plan IRA immobilier peut vous faire économiser et gagner des milliers de dollars par rapport à l'utilisation d'un gardien IRA autogéré traditionnel. En effet, vous pouvez investir dans des sociétés qui ne sont pas cotées en bourse, sans commission, telles que les sociétés à responsabilité limitée. De plus, vous pouvez utiliser les SARL que vous utilisez pour acheter des biens immobiliers et d'autres investissements.

L'autogéré IRA LLC est devenu le véhicule d'investissement de choix pour l'achat de biens immobiliers dans le cadre d'un compte de retraite individuel. Le simple fait de créer une IRA LLC autogérée vous permet de décider où investir votre argent. Vous pouvez contrôler le chéquier LLC. Les investissements qui vous sont proposés sont les transactions foncières, les immeubles à appartements, les projets de condominiums, les maisons familiales, pour n'en nommer que quelques-uns. Vous pouvez également acheter des notes, des privilèges fiscaux, des actes fiscaux, des biens immobiliers étrangers ou nationaux en utilisant votre IRA LLC autogéré.

Avec une LLC pour votre IRA autogéré, vous pouvez:

  • Faites des achats immédiats - investissez dans des saisies immobilières, des privilèges fiscaux ou faites des prêts personnels.
  • Soyez votre propre gestionnaire immobilier (travaillant pour la LLC), économisez sur les dépenses et gardez un contrôle complet sur votre investissement (assurez-vous d'obtenir des conseils fiscaux agréés).
  • Achetez une maison de retraite à la valeur marchande actuelle - louez-la jusqu'à votre retraite, puis prenez-la comme distribution de retraite

Les experts recommandent fortement une LLC en raison de sa flexibilité et de ses fonctionnalités de protection des actifs. Cependant, si vous souhaitez investir vos fonds de retraite dans une seule propriété pendant une très longue période, les coûts supplémentaires et les formalités d'exploitation d'une IRA LLC ne sont pas nécessaires.

Faites appel à des conseillers experts qualifiés pour vous guider tout au long du processus - assurez-vous toujours que les transactions ne sont pas interdites. Créez une LLC avec un professionnel expérimenté. Ensuite, gardez les conseils d'un avocat et d'un comptable agréés. L'avocat peut vous fournir un document indiquant si la transaction est légale ou interdite.Le comptable peut vous aider à vous assurer que vous êtes conforme à l'impôt.

Caractéristiques puissantes de l'IRA immobilier:

  1. Seuls quelques gardiens IRA autoriseront les investissements immobiliers directs dans votre IRA. Ainsi, votre propre IRA immobilier vous permet de prendre des décisions et d'agir rapidement, vous donnant ainsi une véritable autonomie.
  2. Les gains en capital provenant des ventes immobilières et des bénéfices sont défiscalisés dans votre IRA traditionnel ou exonérés d'impôt dans votre Roth IRA comme tout autre investissement.
  3. Vous pouvez avoir le contrôle direct de vos biens immobiliers.
  4. Un IRA immobilier peut utiliser les fonds de l'IRA pour effectuer des acomptes et des achats immobiliers à la vitesse du chéquier.
  5. Frais de dépositaire IRA auto-dirigés minimes puisque vous contrôlez les transactions.
  6. Parce que les propriétés appartiennent à des SARL, les actifs sont protégés contre les poursuites et séparés des autres fonds IRA et de vos avoirs personnels.

Dernière mise à jour le 20 octobre 2020