Zaštita tužbe IRA od strane države

Usluge pokretanja poslovanja i zaštite osobne imovine.

Uključite se

Zaštita tužbe IRA od strane države

Važno je planirati mirovinu, a stvaranje individualnog računa za umirovljenje (IRA) može biti jedan od najboljih načina za to. Ovaj alat za financijsko planiranje koristan je kako za pojedince tako i za vlasnike malih poduzeća. To također može biti važan dio cjelovitog plana zaštite imovine.

Što se, pak, događa kada se parnica nađe na putu? Je li tvoj IRA zaštićena od vjerovnika? Iako postoje neke savezne zaštite, velik dio zaštite za IRA razlikuje se ovisno o državi. U ovom ćemo članku istražiti blagodati IRA-e, vidjeti kakva je zaštita dostupna u državi i razgovarati o vašim mogućnostima kad se suočite sa tužbom ili drugim pravnim problemom.

Zaštita tužbe IRA

Korištenje IRA-e za mirovinu

Ako još niste stvorili IRA-u, mogli biste propustiti neke velike mirovinske investicije. Investopedia definira IRA kao alat za ulaganje s poreznim pogodnostima koje pojedinci koriste za dodjelu sredstava za mirovinsku štednju. Ulaganja koja se drže u IRA-i mogu uključivati ​​niz financijskih proizvoda, uključujući dionice, obveznice, fondove kojima se trguje na burzi (ETF) i uzajamne fondove. Odobrene financijske institucije osnivaju IRA-e, poput banaka, brokerskih tvrtki, saveznih osiguranih kreditnih unija i štedno-kreditnih udruga.

Doprinosi za IRA dolaze iz ostvarenog prihoda. Prihod od ulaganja, naknade za socijalno osiguranje i uzdržavanje djece ne računaju se kao zarađeni prihod. Budući da je ovaj novac namijenjen umirovljenju, postoji kazna za povlačenje od 10% za odbitke izvršene prije 59. godine života, uz neke dopuštene iznimke. Plaćanje poreza na dohodak također bi moglo biti kazna za prijevremeno povlačenje.

Vrste IRA

Vrste IRA-a

Investopedia dalje istražuje različite vrste IRA-a. Pojedinačni porezni obveznici obično biraju između tradicionalnih i Roth IRA opcija. Doprinosi tradicionalnoj IRA odbijaju se porezom. Doprinosi Roth IRA-e nisu porezno priznati, ali kvalificirani doprinosi su neoporezivi. Tijekom umirovljenja, povlačenja iz tradicionalne IRA-e podliježu porezu po uobičajenoj stopi poreza na dohodak, dok povlačenja iz Roth IRA-e ne zarađuju porez.

Samozaposleni pojedinci ili vlasnici malih poduzeća obično uspostavljaju SEP ili JEDNOSTAVNE IRA-e. Pojednostavljena mirovina za zaposlenike (SEP) IRA slijedi ista pravila za povlačenje kao i tradicionalna IRA. Plan podudaranja poticaja za uštedu za zaposlenike (JEDNOSTAVNA) IRA također slijedi pravila za tradicionalne IRA-e, ali dodatno omogućava zaposlenicima da daju doprinose.

Tužbe

Tužbe

Kao što znate, tužba vam može doći u bilo kojem trenutku. Dakle, važno je rano poduzeti mjere predostrožnosti protiv ove mogućnosti. Za kvalificirane mirovinske planove savezni zakon osigurava zaštitu Zakonom o osiguranju dohotka zaposlenika iz 1974. (ERISA). Umirovljenička straža objašnjava da ova zaštita pokriva većinu planova poslodavaca, poput planova definiranih naknada i 401 (k). Međutim, ova savezna zaštita nije uspostavljena kada bivši supružnik pokušava dobiti dio te imovine u postupku razvoda. Ako se vaš mirovinski račun ne kvalificira za ERISA, nema tu zaštitu.

IRA ne potpadaju pod ERISA, ali imaju određenu zaštitu prema saveznom zakonu o bankrotu. Prevrtanje IRA bilo koje količine ima neke zaštite, kao i doprinosnu IRA. Zaštićeno je do milijun dolara IRA-a, s prilagodbama za inflaciju.

Osim bankrota, Zaštita imovine IRA-e od strane države varira za druge stvari poput tužbi. Brojne države pružaju apsolutnu zaštitu od vjerovnika za IRA-e svojih stanovnika, primajući istu zaštitu planova zaštićenih ERISA-om. Druge države nude čak i manje zaštite nego što ih pruža ERISA. U sljedećem ćemo dijelu istražiti kako izgledaju državne zaštite.

Zaštita imovine

Usporedba zaštite države prema državi IRA

Ispod je pojednostavljena državna usporedba IRA-a kao izuzete imovine od vjerovnika, kako je objavio Porezni savjetnik. Mnoge države mogu imati dodatne posebne zakonske odredbe, koje se razlikuju ovisno o državi.

država IRA izuzeta Roth IRA Izuzeto
Alabama Da Da
Aljaska Da Da
Arizona Da Da
Arkansas Da Da
Kalifornija * djelimično Ne
Kolorado Da Da
Connecticut Da Da
Delaware Da Da
Florida Da Da
Gruzija Da Ne
Havaji Da Da
Ajdaho Da Da
Illinois Da Da
Indijana Da Da
Iowa Da Da
Kanzas Da Da
Kentucky ** Da Da
Louisiana Da Da
Mejn djelimično Ne
Maryland Da Da
Massachusetts Da Da
Michigan ** Da Da
Minnesota Da Da
Mississippi Da Ne
Missouri Da Da
Montana Da Ne
Nebraska djelimično Ne
Nevada Da Da
New Hampshire Da Da
New Jersey Da Da
Novi Meksiko Da Da
New York Da Da
Sjeverna Karolina Da Da
Sjeverna Dakota Da Da
Ohio ** Da Da
Oklahoma Da Da
Oregon Da Da
Pennsylvania Da Da
Rod Ajland Da Da
Južna Karolina Da Da
Južna Dakota Da Da
Tennessee ** Da Da
Teksas Da Da
Utah Da Da
Vermont Da Da
Virginia Da Da
Vašington Da Da
West Virginia Da Ne
Wisconsin Da Da
Wyoming djelimično djelimično

 

* U Kaliforniji vjerovnik može zauzeti nečiju IRA ako, prema mišljenju suca, dužnik ima druge načine uzdržavanja tijekom umirovljenja.

** Šesti krug je 2002. presudio da je ERISA blokirala Michiganski zakon kojim se SEP i IRA izuzimaju od zahtjeva vjerovnika. Čini se da je odluka ograničena na SEP-ove i JEDNOSTAVNE IRA-e. Uz to, ova presuda utječe na Kentucky, Michigan, Ohio i Tennessee.

Stečaj

Stečaj

Jeste li vidjeli svoju državu na gornjem popisu i primijetili da ona nije izuzeta ili je samo djelomično izuzeta? To ne znači da nemate sreće ako ste već postavili IRA-u. Jedna od vaših mogućnosti je prijaviti bankrot i iskoristiti zaštitu IRA-e koja je uključena u ovaj postupak.

Ako se ikad suočite s prijavom za bankrot, vaša vas IRA može spriječiti da izgubite sve što imate. Prema Financijska grupa IRA, Zakon o sprečavanju zlouporabe stečaja i zaštiti potrošača (BAPCPA) iz 2005. godine pružio je zaštitu novčanim sredstvima dužnika koja su držana u IRA-i. Ovim se činom iz stečajne mase izuzimaju sredstva IRA-e, a time i većina nesigurnih poslovnih i potrošačkih dugova. Štiti ona sredstva namijenjena za mirovinu.

I tradicionalne i Roth IRA podliježu punom ograničenju izuzeća od milijun dolara za sve takve IRA. Inflacija utječe na taj iznos, a iznos se također može povećati ako sudac koji vodi slučaj utvrdi da postoji razlog za to. Prebacivanje IRA-e iz SEP-a ili SIMPLE IRA-e prima samo tih milijun dolara zaštite.

Korisnici IRA-e

Zaštita korisnika

Kao korisnik IRA-e, možda nećete uživati ​​toliku zaštitu vjerovnika kao osoba koja je stvorila i financirala tu IRA-u. Kada korisnik IRA podnese zahtjev za bankrot, zaštita od zahtjeva vjerovnika više se ne daje, Forbes objašnjava. Rezultat je to presude Vrhovnog suda Sjedinjenih Država. Razlog tome je što, nakon što vlasnik umre i ne-supružnik dobije račun, ta sredstva više nisu namijenjena umirovljenju. Budući da BAPCPA štiti samo mirovinske fondove, IRA sada nije pod njegovom zaštitom. Supružnik koji prima IRA, međutim, može uvrstiti tu imovinu na svoj račun i nastaviti primati zaštitu. Osobe koje nisu supružnici ne mogu kombinirati naslijeđenu imovinu IRA-e s vlastitom.

Korisnici koji nisu supružnici, međutim, nemaju potpuno sreće. Budući da je puno puta korisnik IRA-e dijete, izvrsna je opcija da se korisnika navede kao povjerenje. Uspostavljeno povjerenje za dijete ili drugog korisnika koji nije supružnik može staviti IRA imovinu u to povjerenje i zaštititi tu imovinu od vjerovnika. Korisnik će i dalje moći imati koristi od tog nasljedstva, jer ovaj postupak djeluje kao da je povjerenje stvarni korisnik. No, svaki prihod koji je već podijeljen od povjerenja više nije zaštićen.

Ukupna zaštita imovine

Zaštita sve vaše imovine

Otvaranje i održavanje IRA-e za vaše umirovljenje trebao bi biti samo jedan dio vašeg cjelovitog plana zaštite imovine. Kada se suočite s tužbom ili drugim pravnim zahvatom, želite sebi postaviti najmanji mogući financijski cilj. Kao Pravni galeb objašnjava, najvažniji način za to je planiranje unaprijed. Jednom kada je parnica neizbježna ili aktivna, sudovi u većini država donijeli su zakone koji im omogućavaju da ponište svaki prijenos između računa. Sudovi to često vide kretanje imovine tijekom parnice je utaja vaše financijske odgovornosti, ali planiranje unaprijed može vašu imovinu zaštititi.

Osim doprinosa na vašim mirovinskim računima, formiranje povjerenja dobra je zaštitna mjera. Zaklade drže imovinu u korist korisnika. Povjerenici upravljaju trustovima i kontroliraju sredstva i raspodjelu za korisnike. Postoji mnogo različitih vrsta povjerenja, ali najbolja zaštita dolazi od neopozivih povjerenja, koja se nakon stvaranja ne mogu otkazati ili promijeniti.

Druga metoda zaštita imovine od tužbi osniva korporaciju ili društvo s ograničenom odgovornošću (LLC). Ti entiteti štite ljude koji posjeduju cijeli ili dio poduzeća, ovisno o državi. LLC i korporacije odvajaju poslovne i osobne financije. Kao takvi, mogu zaštititi vašu osobnu imovinu od oduzimanja ako je tužba povezana s poslovanjem. Uz to, druge metode zaštite imovine uključuju pravo osiguranja i iskorištavanje zakona o zaštiti nekretnina.

Počevši od desne noge

Zaštita vaše IRA od razvoda

Pa, kako zaštititi svoju IRA-u od razvoda? Kao što je gore rečeno, IRA zakoni o zaštiti vjerovnika ne štite vašu IRA od razvoda. Što radiš?

Evo kako. Postavili smo samoupravnu IRA-u. IRA koja samostalno upravlja može investirati u privatne tvrtke, za razliku od tvrtki kojima se javno trguje. To je sasvim prihvatljivo prema IRS kodu. Međutim, većina skrbnika IRA-e neće vam to reći jer ne zarađuju provizije za takve transakcije.

Dakle, prvo smo postavili IRA-u koju sami usmjeravaju. Prenosite svoju IRA-u na vlastitog skrbnika IRA-e. Tada osnivamo društvo s ograničenom odgovornošću (LLC) i vi otvarate bankovni račun. Tražite od svog skrbnika IRA-e da uplati vaša sredstva IRA-e u LLC.

Dalje, uspostavili smo povjerenje za zaštitu imovine na moru. Offshore trust ima dio umirovljenja i dio imovine koji nije u mirovini. Najučinkovitiji je Povjerenje Cookovih otoka ili povjerenje Nevisa. Unutar umirovljenog dijela fonda smještamo offshore LLC tvrtku. Otvorite bankovni račun za to LLC poduzeće u inozemstvu. Zatim sredstva iz LLC tvrtke sa sjedištem u SAD-u preusmjeravate u offshore LLC tvrtku. (Skrbnik neće prenositi novac u inozemstvo, pa su vam zato potrebna dva LLC poduzeća.)

Ako je potrebno, naša inozemna odvjetnička tvrtka može se postaviti kao menadžer ili LLC. Lokalni sudovi nemaju nadležnost nad našim inozemnim odvjetničkim uredom. Dakle, nalozi američkog suda padaju na gluhe uši. Ovo je siguran način na koji smo zaposleni u više navrata i koji je učinkovito zaštitio IRA od razvoda.

Počnite s desne noge

Bez obzira imate li već IRA-u ili je želite uspostaviti, pobrinite se da imate najbolje pokriće razgovorom s iskusnim financijskim savjetnikom. Zaštita imovine od presuda može biti složen postupak koji se razlikuje ovisno o državi, pa nazovite ili pošaljite poruku nekom od naših stručnjaka pomoću odjeljka za kontakt ove stranice. S vama ćemo razmotriti vaše mogućnosti i ponuditi savjete za sljedeći korak u vašem planu zaštite imovine. Nakon što odaberete financijske strategije koje odgovaraju vama, postavit ćemo vaše račune kako bismo osigurali najbolje pokriće. Napokon, vaša zarađena mirovina trebala bi biti ugodna - a vi želite da novac koji ste zaradili i dalje bude tamo!

Posljednje ažuriranje 2. listopada 2019

Zatražite besplatne informacije