Hva er en selvstyrt IRA?

Oppstart av virksomheter og personlig beskyttelse av eiendeler.

Bli innlemmet

Hva er en selvstyrt IRA?

En selvstyrt IRA er en individuell pensjonskonto som gir deg et bredere spekter av investeringsalternativer enn en standard forvalter av IRA tillater. De fleste forvaltere av IRA er banker eller aksjemeglere. De tillater bare investeringskjøretøyene som gir seg selv en økonomisk fordel. En selvstyrt IRA har derimot en depot som lar deg investere IRA i det mye bredere sett med alternativer som er tillatt under IRS-koden.

Mange forvaltere av IRA tillater bare investering i aksjer, obligasjoner, verdipapirfond og CD-er. En selvstyrt IRA forvalter tillater de typer investeringer i tillegg til eiendommer, notater, private plasseringer, skattelettelsesbevis og mye mer. Mange mennesker vil dra nytte av funksjonene i en selvstyrt IRA.

Det er en viss fordel å ha den strukturen som eier en eller flere LLC, for eksempel eiendomsbeskyttelse og investeringsfleksibilitet. Denne ordningen er spesielt for de som virkelig ønsker å ha kontroll over sin investeringsportefølje. Slike investorer kan øke avkastningen betydelig, redusere gebyrene og gi dem muligheten til å ta raske investeringsbeslutninger.

Dette er ikke noe nytt. Investorer har hatt muligheten til å selvstyre investeringsfondene sine i valg av arenaer og høste skattefrie overskudd siden 1974. I løpet av de siste 10 årene eller så fikk det selvstyrte investeringsverktøyet det ypperste i fleksibilitet, det å eie og styre et aksjeselskap.

Aktiviteter

  • Åpne en ny selvstyrt IRA og ha IRA Limited Liability Company profesjonelt organisert
  • Rull alle eksisterende midler til din nye pensjonskonto
  • Dann en ny LLC som eies av den nye IRA (som har en spesielt utarbeidet kompatibel driftsavtale)
  • Flytt alle IRA-midler til din LLCs bankkonto via IRA depot
  • Utsted LLCs interessesertifikat for medlemskap til IRA

Med formatet over står du fritt til å investere pensjonsmidlene dine. Det er like enkelt som å signere en sjekk. Dette åpner mange dører for investeringsmuligheter, for eksempel eiendom, gull og privateide selskaper. Alt som kreves er at LLC overholder alle IRS / DOL-kravene, og du foretar godkjente investeringer. Du kan for eksempel ikke lovlig kjøpe et feriehus gjennom IRA LLC og feriere i det. Det er ingen egenhåndtering. Du kan for eksempel ikke lovlig kjøpe et hjem eller en annen formue fra deg selv som du allerede eier. Selv om det er unntak, er disse reglene for legitime investeringer. Se IRS retningslinjer.

Bruk nummeret på denne siden eller henvendelsesskjemaet for å gå over dine behov med en konsulent.

Hva kan en IRA LLC gjøre?

  • Ta raske investeringsbeslutninger: Å kjøpe utelukkede eiendommer er et klassisk eksempel på sjekkbokhastighetsinvestering. Du kan iverksette økonomiske tiltak uten at en forvalter blander prosessen eller tar ekstra store gebyrer.
  • Virkelig, diversifisere investeringene dine legitimt: Du kan implementere pensjonsmidlene dine for en rekke skattefrie gevinstmuligheter. For eksempel kan din LLC ta kortsiktige eller langsiktige lån på eiendommer, biler eller bedrifter, og kreve høyere renter enn tradisjonelle utlånsinstitusjoner.
  • Spar penger og ha nærmere kontroll: Du kan kjøpe utleieeiendommer, så screene dine egne leietakere og administrere det selv, slik at du unngår kostnader for forvaltning av eiendommer.

Du står fritt til å skrive en sjekk fra din LLC-bankkonto til investeringen du velger uten forvaringsgodkjenning, gjennomgå gebyrer eller transaksjonskostnader som resulterer i det mest fleksible pensjonsinstrumentet med mer mulighet, kontroll, sikkerhet og ganske ofte - større vekstpotensial .

Hva å gjøre

Mekanikken til dette er faktisk ganske enkel. Du leder selv din nåværende IRA til å investere i et privateid LLC. IRA-en din eier hundre prosent eierandel i et selskap som du forvalter og investerer pensjonsmidlene dine. Det er få begrensninger, og nesten alle forbudte transaksjoner innebærer å samle midler med en nærstående part; en nærstående som er deg og din nærmeste familie. Se IRS regler for eksakte definisjoner. Nesten alle våpenlengdeinvesteringer vil være legitime, og det er mange juridiske unntak som kan gjøres. Snakk med en lisensiert avgifts- eller investeringsrådgiver om din situasjon for mer detaljering. I tillegg kan din selvstyrte IRA forvalter hjelpe deg.

Sette den opp

Å sette opp en IRA LLC er en flerfoldig transaksjon; først trenger du en selvstyrt IRA, så henviser du din IRA forvalter til å investere i et nyopprettet LLC, en bankkonto må åpnes og til slutt finansiering av IRA LLC. Når alt dette er fullført, kan du begynne selvstyrt investering med pensjonskontoen.

Det er viktig at disse varene håndteres i en bestemt rekkefølge, at alle avtaler og formasjonsdokumenter tilpasses for IRA og at IRA betaler for hele prosessen. Hvis IRA-eieren personlig betaler for noe av dette, kan hele kontoen være en forbudt transaksjon. IRS-grensene på dette er klare med alvorlige konsekvenser for å falle på feil side av de forbudte transaksjonslinjene. Det er viktig at en erfaren profesjonell leder prosessen din med en advokat eller kvalifisert skatterådgiver veiledning.

Dannelse av IRA LLC inkluderer:

  • Navnesjekk og reservasjon i staten du velger
  • Forberedelse og utarbeidelse av dine vedtekter
  • Dokumenter arkiverte med staten du velger
  • Dokumentpakke levert via Prioritetspost
  • Registrert Agent Service
  • Essential Corporation sjekkliste
  • Komplett selskapssett
  • Rask dokumentarkivering
  • S-Corporation valgskjema
  • EIN skatte-ID-nummer
  • Enhet (skatt) klassifisering

IRA LLC Business Checking Account

  • Hjelp med å sette opp en ny virksomhetskontrollkonto for den nyopprettede LLC

Finansiering av IRA LLC:

  • Åpner en ny bankkonto for IRA LLC
  • Utsteder medlemskapsinteresse for din egenregisserte IRA
  • Godkjennelse av driftsavtalen
  • Oppdrag av LLC-sjefen
  • Godkjenning av alle dokumenter og kontrakter
  • Overføre IRA-midler

MERKNAD: Disse formasjonsprosedyrene skal ikke forsøkes uten profesjonell hjelp.

Ring nummeret på denne siden eller bruk henvendelsesskjemaet for å få hjelp.

Et selvstyrt IRA LLC er der en selvstyrt IRA kjøper, eller investerer i, et nytt selskap og i dette tilfellet et aksjeselskap. The Self Directed IRA eier hele aksjeselskapet, og du IRA-eieren, administrer den nye LLC. Dette LLC-ledersetet gir kontrollbokskontroll og åpner et helt nytt spekter av investeringsmuligheter for pensjonsfondene dine. Du gjør din IRA-konto til medlem (eier) av LLC og vil tildele en bedriftsleder som kan motta kompensasjon for tjenester. LLC-sjefen vil drive daglig virksomhetsaktiviteter som å utføre kontrakter, kabelfond og signere sjekker som anvist. Det er veldig viktig at du søker hjelp fra en erfaren profesjonell om hvordan du oppretter din LLC og administrasjonsplan for IRA.

Det er forskrifter, formaliteter og regler som må følges, spesielt i begynnelsen når du først oppretter din egen selvstyrte IRA LLC. Først og fremst vil din eksisterende selvstyrte IRA kjøpe aksjene i LLC, noe som betyr at IRA allerede må være etablert, så dirigerer du selv pensjonsfondene dine til denne nye LLC.

Mange velger ikke å etablere sin egen, selvstyrte IRA LLC, de henvender seg til en profesjonell leverandør av juridiske dokumenttjenester for å utarbeide og arkivere deres dannelse.

Å etablere en selvstyrt IRA LLC må gjøres prosessuelt for å unngå fremtidige komplikasjoner. Det er viktig at opprettelsen av selskapets og opprettelsen av pensjonskontoen gjøres i orden og i samsvar med de riktige endringene i den interne driftsavtalen. Transaksjoner kan forbys i tilfelle at IRA eller LLC ikke er etablert og strukturert på riktig måte. Forbudte transaksjoner er Achilles-senen til å høste lavere avgifter og skattefrie investeringsresultater. Hvis din IRA LLC noen gang kommer under mikroskopet, er det alltid best at organisasjonen og formasjonen din er riktig. Prisen på IRA LLC-tjenesten er nominell for å unngå komplikasjoner av denne art.

Transaksjoner er bare begrenset til de som drar fordel av pensjonsplanen og er ikke mellom noen diskvalifiserte parter. Dette er løst definert nedenfor, for detaljer, se IRS-dokumentasjon om diskvalifiserte parter;

  • IRA-eieren eller ektefellen til eieren
  • IRA-eierens nærmeste familie, barn, foreldre osv
  • En enhet som er mer enn 50% eid av en inhabil person
  • En eier, offiser, direktør eller ansatt 10% av et selskap som eies av en inhabil person
  • En fiduciary av IRA
  • Alle som leverer tjenester til IRA

Nedenfor er en liste over forbudte transaksjoner og andre ting du ikke kan gjøre med en egenregissert IRA LLC:

  • Invester pensjonsmidlene dine i hjemmet du bor i nå
  • Sikre lån ved å bruke pensjonsmidler
  • Selger personlig eiendom til IRA
  • Låner penger til inhabilitet
  • Betaler deg selv gebyrer
  • Kjøpe samleobjekter
  • Kjøpe livsforsikring

Det er aldri behov for å foreta en forbudt transaksjon med den ubegrensede investeringsmuligheten som selvstyrte IRA LLC gir. Med sjekkhåndbokskontroll over pensjonsfondene dine, er den selvstyrte IRA LLC det overlegne pensjonsfondet for alle som ønsker det ypperste i mangfoldet.

Eiendom er en stor avtale med pensjonskasseinvesteringer og en IRA LLC. Du er i stand til å ta raske avgjørelser som å handle på kortsalg og kan akkumulere overskudd til fordel for pensjonskassen skattefritt.

Hvordan det brukes

Her kan du gå gjennom et eksempel på hvordan en IRA LLC kan brukes til en høyere vekst i pensjonsfond. Hvordan bruke en IRA LLC.

Du har $ 150,000 på en IRA-konto og bestemmer at du vil investere disse midlene i eiendommer du kjøper gjennom tvangsauksjoner. Du oppretter en LLC med en driftsavtale som viser det eneste medlemmet som din IRA-konto. Du vil sette opp en bankkonto for LLC og instruere din IRA forvalter om å overføre $ 150,000 til LLC bankkontoen.

Med din ordentlig organiserte, dannede og finansierte IRA LLC, kan du hoppe rett inn og skaffe deg disse tvangssalgene. Du bruker $ 120,000 og kjøper fire hjem, som alle vil bli kjøpt og tittelen til LLC som eies av IRA. Du leier hver eiendom i noen år, og alle utgifter, skatter, forsikringer og vedlikehold betales av selskapet ved å bruke LLC-bankkontoen. Inntekt fra leie går direkte til LLC. Siden LLC eies av IRA, er overskuddet skattefritt. Etter hvert som skattefritt overskudd kommer inn, kan LLC som er inne i IRA kjøpe flere eiendommer, gull, aksjer eller andre eiendeler for å øke diversifiseringen i pensjonsporteføljen.

Hvis hver av leieboligene dine netto $ 500 i kontantstrøm vil bety 16% økning i bare kontantstrømmen. Når du er klar til å selge boligene, vil du avvikle eierandelene og IRA kan tjene mer skattefrie kontanter. Du selger boligene dine for $ 200,000 som overføres direkte til LLC-bankkontoen. Ditt første $ 150,000 har vokst til $ 272,000.

Generelle tommelfingerregler for IRA LLC-eiere

Hvordan unngå forbudte transaksjoner. IRA LLC-eierne, familie, ektefelle eller lineær etterkommer skal aldri:

  1. Motta eiendommer eller distribusjoner fra IRA LLC.
  2. Dra nytte av eller bruk noen eiendom i IRA.
  3. Betal eventuelle utgifter.
  4. Bli betalt penger fra IRA.
  5. Delta i enhver transaksjon.
  6. Gi tjenester, kompensert eller ikke, til IRA LLC.

Hvis det blir sett på noen ikke-armlengdes investeringer, bør du rådføre deg med en kvalifisert transaksjonsrådgiver. Det er mange måter en transaksjon kan være forbudt, de fleste inkluderer blandingsaktivitet og utgifter med IRA LLC-eiendom. Hvis du ikke er sikker, kan du spørre en CPA eller en annen kvalifisert fagperson. Bare delta i aktiviteter som du er sikker på er autorisert.

Det er mye for IRA-eiere å forstå når de danner LLC. Det er et spesiellt investeringsinstrument som krever nøye dannelse. Din driftsavtale, skattestatus, eierstruktur, driftsformaliteter krever alle spesielle IRA-bestemmelser. En pålitelig organisasjon bør etablere dette for deg.

AKA Real Estate IRA

Real Estate IRAs tillater eiere av pensjonskontoer å kjøpe eiendommer med IRA midler, skattefrie. Du kan kjøpe eiendommer så raskt som å skrive en sjekk, og investeringene dine er ikke underlagt forvaringsgodkjenning eller transaksjonsgebyr. Du kan foreta forskuddsbetalinger og få eiendomslån til nonrecourse for å utnytte veksten i investeringene dine. Å danne en LLC for en Real Estate IRA-plan kan spare og tjene deg tusenvis av dollar sammenlignet med å bruke en tradisjonell selvstyrt IRA forvalter. Dette er fordi du kan investere i selskaper som ikke er børsnotert, provisjonsfri, for eksempel aksjeselskaper. I tillegg kan du bruke LLCene du bruker til å kjøpe eiendommer og andre investeringer.

Den selvstyrte IRA LLC har blitt det valgte investeringsmiddelet for kjøp av eiendommer som en del av en individuell pensjonskonto. Bare å lage en egenstyrt IRA LLC lar deg bestemme hvor du skal investere pengene dine. Du kan kontrollere LLC sjekkhefte. Investeringer tilgjengelig for deg er tomteavtaler, leilighetsbygg, sameieprosjekter, familieboliger, for bare å nevne noen. Du kan også kjøpe notater, skattelån, skatteplikt, utenlandske eller innenlandske eiendommer med din egenregistrerte IRA LLC.

Med en LLC for din egenregisserte IRA, kan du:

  • Gjør øyeblikkelig kjøp - invester i tvangsinnleggelser for eiendommer, skattelån eller foreta personlige lån.
  • Vær din egen eiendomssjef (jobber for LLC), og spar på utgifter og oppretthold full kontroll over investeringene dine (sørg for å få lisensiert skatteråd).
  • Kjøp et aldershjem til dagens markedsverdi - leie det ut til du går av med pensjon, og ta det som pensjonsdistribusjon

Eksperter anbefaler en LLC på grunn av dens fleksibilitet og arver eiendomsbeskyttelsesfunksjoner. Imidlertid, hvis du vil investere pensjonsfondene dine i en enkelt eiendom i en veldig lang periode, er ikke tilleggskostnadene og driftsformalitetene til en IRA LLC ikke nødvendig.

Bruk kvalifiserte ekspertrådgivere for å veilede deg gjennom prosessen - vær alltid sikker på at transaksjoner ikke er forbudt. Sett opp en LLC med en erfaren fagperson. Hold deretter advokatene til en lisensiert advokat og regnskapsfører. Advokaten kan gi deg et dokument som sier om transaksjonen er lovlig eller forbudt. Regnskapsføreren kan hjelpe deg med å forsikre deg om at du er skattekompatibel.

Kraftige IRA-funksjoner:

  1. Bare noen få forvaltere av IRA vil tillate direkte eiendomsinvesteringer i IRA. Så, din egen Real Estate IRA lar deg ta beslutninger og handle raskt, og dermed gi deg ekte selvretning.
  2. Kapitalgevinster fra eiendomssalg og fortjeneste blir utsatt skatt i den tradisjonelle IRA eller skattefri i Roth IRA som alle andre investeringer.
  3. Du kan ha direkte kontroll over dine eiendommer.
  4. En eiendom IRA kan bruke IRA-midler til å foreta forskuddsbetalinger og kjøp av eiendommer i sjekkbokhastighet.
  5. Minimal selvstyrte IRA depotgebyr siden du kontrollerer transaksjonene.
  6. Fordi eiendommene eies i LLC, er eiendeler beskyttet mot søksmål og atskilt fra andre IRA-midler og fra dine personlige eiendeler.