O que é um IRA Auto-Direcionado?

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O que é um IRA Auto-Direcionado?

Um Self-Directed IRA é uma conta de aposentadoria individual que oferece uma gama mais ampla de opções de investimento do que um custodiante padrão do IRA permite. A maioria dos custodiantes do IRA são bancos ou corretores de ações. Eles só permitem os veículos de investimento que fornecem um benefício financeiro. Um IRA auto-dirigido, por outro lado, tem um custodiante que lhe permite investir seu IRA no conjunto muito mais amplo de opções permitidas sob o código do IRS.

Muitos custodiantes do IRA só permitem investir em ações, títulos, fundos mútuos e CDs. Um custodiante auto-dirigido IRA permite que esses tipos de investimentos, além de imóveis, notas, colocações privadas, certificados de garantia de imposto e muito mais.Muitas pessoas irão beneficiar das características de um auto dirigido IRA.

Há alguma vantagem em ter essa estrutura com uma ou mais LLCs, como proteção de ativos e flexibilidade de investimento. Esse arranjo é especialmente para aqueles que realmente querem ter o controle de sua carteira de investimentos. Esses investidores podem aumentar substancialmente sua taxa de retorno, reduzir as taxas e dar a eles a capacidade de tomar decisões rápidas de investimento.

Isso não é novidade. Os investidores têm a capacidade de se auto-direcionar seus fundos de investimento em sua escolha de arenas e obter lucros isentos de impostos desde a 1974. Nos últimos anos da 10, a ferramenta de investimento autodirigida recebeu o máximo em flexibilidade, a de possuir e administrar uma empresa de responsabilidade limitada.

O que fazer

  • Abra um novo IRA auto dirigido e tenha sua empresa de responsabilidade limitada IRA organizada profissionalmente
  • Role todos os fundos existentes para sua nova conta de aposentadoria
  • Formar uma nova LLC que seja de propriedade do novo IRA (que tem um acordo operacional em conformidade especialmente elaborado)
  • Mova todos os fundos do IRA para a conta bancária do seu LLC através do custodiante do IRA
  • Certificado de interesse de associação da Issue LLC para seu IRA

Com o formato acima, você é livre para investir seus fundos de aposentadoria. É tão fácil quanto assinar um cheque. Isso abre muitas portas para oportunidades de investimento, como imóveis, ouro e empresas de capital fechado. Tudo o que é necessário é que sua LLC esteja em conformidade com todos os requisitos do IRS / DOL e você faça investimentos aprovados. Por exemplo, você não pode legalmente comprar uma casa de férias através da sua IRA LLC e passar férias nela. Não há self-dealing. Por exemplo, você não pode legalmente comprar uma casa ou outro ativo de si mesmo que você já possui. Embora haja exceções, essas regras são para investimentos legítimos. Veja as diretrizes do IRS.

Utilize o número nesta página ou o formulário de consulta para analisar as suas necessidades com um consultor.

O que uma IRA LLC pode fazer?

  • Tome decisões rápidas de investimento: comprar propriedades imobiliárias hipotecadas é um exemplo clássico de investimento em velocidade de talão de cheques. Você pode tomar medidas financeiras sem um custodiante que rejeita o processo ou cobra taxas exorbitantes.
  • Realmente, legitimamente diversifique seus investimentos: Você pode implementar seus fundos de aposentadoria para uma infinidade de oportunidades de lucro isentas de impostos. Por exemplo, sua LLC pode fazer empréstimos de curto prazo ou longo prazo em imóveis, automóveis ou empresas e cobrar taxas mais altas do que as instituições de crédito tradicionais.
  • Economize dinheiro e tenha um controle mais próximo: você pode comprar uma propriedade alugada, depois selecionar seus próprios inquilinos e gerenciá-los por conta própria, evitando os custos de gerenciamento da propriedade.

Você é livre para escrever um cheque da sua conta bancária LLC no investimento de sua escolha sem aprovação do custodiante, taxas de revisão ou encargos de transação resultando na ferramenta de investimento de aposentadoria mais flexível com mais oportunidade, controle, segurança e com bastante frequência - maior potencial de crescimento .

O que fazer

A mecânica disso é realmente muito simples. Você mesmo dirige seu atual IRA para investir em uma LLC de capital fechado. Seu IRA possui 100% de participação de uma empresa que você administra e investe seus fundos de aposentadoria. Existem poucas limitações e quase todas as transações proibidas envolvem fundos mistos com uma parte relacionada; uma parte relacionada sendo você e sua família imediata. Veja o Regras do IRS para definições exatas. Quase todos os investimentos em comprimento de armas serão legítimos e há várias exceções legais que podem ser feitas. Fale com um fiscal licenciado ou consultor de investimentos sobre sua situação para mais detalhes. Além disso, seu custodiante autônomo do IRA pode ajudá-lo.

Configurando-o

Configurando uma LLC IRA é uma transação várias vezes; Primeiro você precisa de um IRA auto-dirigido, então você direciona seu custodiante IRA para investir em uma LLC recém-formada, uma conta bancária precisa ser aberta e, finalmente, o financiamento da IRA LLC. Depois que tudo isso for concluído, você pode começar a investir em sua conta de aposentadoria.

É fundamental que esses itens sejam tratados em uma ordem específica, que todos os contratos e documentos de formação sejam personalizados para o IRA e que o IRA pague por todo o processo. Se o proprietário do IRA pagar pessoalmente por isso, toda a conta pode ser uma transação proibida. Os limites do IRS são definitivos, com graves conseqüências para cair no lado errado das linhas de transação proibidas. É fundamental que um profissional experiente conduza seu processo com uma orientação de advogado ou conselheiro fiscal qualificado.

Formação de IRA LLC Inclui:

  • Verificação e reserva de nome dentro do seu estado de escolha
  • Elaboração e Elaboração do seu Estatuto Social
  • Documentos arquivados com o estado que você elege
  • Pacote de documentos entregue via correio prioritário
  • Serviço de Agente Registrado
  • Lista de verificação essencial da corporação
  • Kit Corporativo Completo
  • Arquivamento Rápido de Documentos
  • Formulário Eleitoral S-Corporation
  • EIN Tax ID Number
  • Classificação da entidade (imposto)

Conta Corrente Empresarial IRA LLC

  • Assistência na criação de uma nova conta corrente de negócios para a recém-formada LLC

Financiando o IRA LLC:

  • Abrindo uma nova conta bancária para o IRA LLC
  • Emitir interesse de associação para o seu próprio IRA dirigido
  • Aprovação do acordo operacional
  • Atribuição do gerente de LLC
  • Aprovação de todos os documentos e contratos
  • Transferência de fundos do IRA

NOTA: Estes procedimentos de formação não devem ser tentados sem ajuda profissional.

Ligue para o número nesta página ou use o formulário de consulta para obter ajuda.

Um Self Directed IRA LLC é onde um IRA auto dirigido compra, ou investe, uma nova empresa e, neste caso, uma empresa de responsabilidade limitada. O Self Directed IRA possui toda a empresa de responsabilidade limitada e você, o proprietário do IRA, gerencia a nova LLC. Assento do gerente esta LLC fornece controle de talão de cheques e abre uma nova gama de possibilidades de investimento para seus fundos de aposentadoria. Você torna sua conta IRA o membro (proprietário) da LLC e designará um gerente da empresa que pode receber uma compensação pelos serviços. O gerente da LLC estará executando atividades cotidianas da empresa, como a execução de contratos, a fiação de fundos e a assinatura de cheques, conforme orientado. É muito importante que você procure a ajuda de um profissional experiente sobre como configurar sua LLC e seu plano de gerenciamento para seu IRA.

Existem regulamentações, formalidades e regras que precisam ser seguidas, especialmente no começo, quando se estabelece pela primeira vez o seu próprio auto dirigido IRA LLC. Em primeiro lugar, o seu próprio IRA dirigido estará comprando as ações da LLC, o que significa que seu IRA já deve estar estabelecido, então você auto-direciona seus fundos de aposentadoria para esta nova LLC.

Muitas pessoas não optam por estabelecer seu próprio auto dirigido IRA LLC, eles se voltam para um provedor profissional de serviços de documentos jurídicos para preparar e arquivar sua formação.

O estabelecimento de um IRA LLC auto-direcionado precisa ser feito processualmente para evitar complicações futuras. É importante que a criação da sua empresa e a criação de conta de investimento para aposentadoria sejam feitas em ordem e em conjunto com as emendas corretas do acordo de operação interno da empresa. As transações podem ser proibidas no caso em que o IRA ou LLC não é estabelecido e estruturado de forma adequada. Transações proibidas são o tendão de Aquiles de colher taxas mais baixas e lucros de investimento isentos de impostos. Se sua LLC do IRA estiver sob o microscópio, é sempre melhor que sua organização e formação estejam corretas. O preço do serviço IRA LLC é nominal para evitar complicações desta natureza.

As transações são limitadas apenas àquelas que beneficiam o plano de aposentadoria e não estão entre as partes desqualificadas. Isto é vagamente definido abaixo, para detalhes, consulte a documentação do IRS sobre partes desqualificadas;

  • O proprietário do IRA ou o cônjuge do proprietário
  • Família imediata do proprietário do IRA, filhos, pais, etc
  • Uma entidade com mais de 50% de propriedade de uma pessoa desqualificada
  • Um 10% de proprietário, diretor, diretor ou funcionário é uma entidade de propriedade de uma pessoa desqualificada
  • Um fiduciário do IRA
  • Qualquer pessoa que forneça serviços para o IRA

Abaixo está uma lista de transações proibidas e outras coisas que você não pode fazer com uma auto-dirigida IRA LLC:

  • Invista seus fundos de aposentadoria na casa em que você mora agora
  • Garantir empréstimos usando ativos de aposentadoria
  • Vendendo propriedade pessoal para o IRA
  • Emprestando dinheiro para pessoas desqualificadas
  • Pagando-se taxas
  • Colecionáveis ​​de compra
  • Compra de seguro de vida

Nunca há necessidade de fazer uma transação proibida com a oportunidade de investimento ilimitado que o próprio IRA LLCs fornece. Com controle de talão de cheques sobre seus fundos de aposentadoria, o auto dirigido IRA LLC é o veículo de fundo de aposentadoria superior para quem quer o máximo em diversidade.

Real Estate é um grande negócio com investimento de fundos de aposentadoria e uma LLC IRA. Você é capaz de tomar decisões rápidas como atuar em vendas a descoberto e pode acumular lucros para o benefício do fundo de aposentadoria livre de impostos.

Como é usado

Aqui você pode percorrer um exemplo de como uma LLC IRA pode ser usada para uma taxa mais alta de crescimento de fundos de aposentadoria. Como usar uma LLC IRA.

Você tem $ 150,000 em uma conta IRA e decide investir esses fundos em imóveis adquiridos através de leilões de execução hipotecária. Você cria uma LLC com um contrato operacional listando o único membro como sua conta IRA. Você configurará uma conta bancária para a LLC e instruirá seu custodiante da IRA a transferir o valor de $ 150,000 na conta bancária da LLC.

Com o seu IRA LLC devidamente organizado, formado e financiado, você pode saltar para a direita e recolher as vendas de encerramento. Você gasta $ 120,000 e adquire quatro casas, todas compradas e com o título de LLC de propriedade do seu IRA. Você aluga cada propriedade por alguns anos e todas as despesas, impostos, seguros e manutenção são pagos pela empresa usando a conta bancária LLC. Renda de aluguel vai diretamente para a LLC. Desde que o LLC é possuído pelo IRA, os lucros são isentos de impostos. À medida que os lucros livres de impostos chegam, a LLC que está dentro do seu IRA pode comprar mais imóveis, ouro, ações ou outros ativos para aumentar a diversificação na carteira de aposentadoria.

Se cada uma das suas propriedades de aluguel administrar $ 500 em fluxo de caixa significaria um aumento de 16% apenas no fluxo de caixa. Quando você está pronto para vender as casas, você vai liquidar as participações e seu IRA pode ganhar mais dinheiro livre de impostos. Você vende suas casas por $ 200,000, que é transferido diretamente para a conta bancária LLC. Seu $ 150,000 inicial cresceu para $ 272,000.

Regras Gerais de Polegar para Proprietários IRA LLC

Como evitar transações proibidas. Os proprietários, família, cônjuge ou descendentes lineares do IRA LLC nunca devem:

  1. Receber propriedade ou distribuições da IRA LLC.
  2. Beneficie ou use qualquer propriedade do IRA.
  3. Pague qualquer despesa.
  4. Seja pago com o dinheiro do IRA.
  5. Envolva-se em qualquer transação.
  6. Prestar serviços, compensados ​​ou não, à IRA LLC.

Se algum investimento não relacionado a um braço está sendo analisado, você deve consultar um consultor de transação qualificado. Há muitas maneiras que uma transação pode ser proibida, a maioria inclui atividade de mistura e despesas com a propriedade IRA LLC. Se não tiver certeza, pergunte a um contador ou outro profissional qualificado. Somente participe de atividades que você tenha certeza de que estão autorizadas.

Há muito para os proprietários de IRA entender quando formam a LLC. É um veículo de investimento para fins especiais que requer uma formação cuidadosa. Seu contrato operacional, status fiscal, estrutura de propriedade, formalidades operacionais exigem disposições especiais do IRA. Uma organização confiável deve estabelecer isso para você.

Propriedade real de IRA AKA

IRAs de imóveis permitem que os proprietários de contas de aposentadoria comprem imóveis com fundos do IRA, isentos de impostos. Você pode comprar imóveis tão rapidamente quanto escrever um cheque e seus investimentos não estão sujeitos à aprovação do custodiante ou taxas de transação. Você pode fazer pagamentos e obter empréstimos imobiliários não recorrentes para alavancar o crescimento de seus investimentos. Formando uma LLC para um plano imobiliário IRA pode economizar e você ganhar milhares de dólares em relação ao uso de um custodiante IRA auto-dirigida tradicional. Isso porque você pode investir em empresas que não são negociadas publicamente, sem comissões, como empresas de responsabilidade limitada. Além disso, você pode usar as LLCs que você usa para comprar imóveis e outros investimentos.

O auto-dirigido IRA LLC tornou-se o veículo de investimento de escolha para a compra de imóveis como parte de uma conta de aposentadoria individual. Basta criar um auto dirigido IRA LLC permite que você decida onde investir seu dinheiro. Você pode controlar o talão de cheques da LLC. Investimentos disponíveis para você são ofertas de terras, prédios de apartamentos, projetos de condomínios, casas de família, só para citar alguns. Você também pode comprar notas, privilégios fiscais, escrituras, imóveis estrangeiros ou nacionais usando seu auto dirigido IRA LLC.

Com uma LLC para o seu IRA auto dirigido, você pode:

  • Faça compras imediatas - invista em execuções imobiliárias, fianças fiscais ou faça empréstimos pessoais.
  • Seja o seu próprio gerente de propriedade (trabalhando para a LLC), e economize em despesas e mantenha controle total sobre seu investimento (certifique-se de obter aconselhamento fiscal licenciado).
  • Compre um lar de idosos com o valor de mercado de hoje - alugue-o até se aposentar e, em seguida, tome-o como uma distribuição de aposentadoria

Os especialistas recomendam altamente uma LLC por causa de sua flexibilidade e herança de recursos de proteção de ativos. No entanto, se você quiser investir seus fundos de aposentadoria em uma única propriedade por um período muito longo, os custos adicionais e as formalidades operacionais de uma LLC IRA não são necessários.

Use consultores especializados qualificados para guiá-lo através do processo - esteja sempre certo de que as transações não são proibidas. Crie uma LLC com um profissional experiente. Então, mantenha o conselho de um advogado e contador licenciado. O advogado pode fornecer um documento informando se a transação é legal ou proibida. O contador pode ajudar a garantir que você esteja em conformidade com os impostos.

Recursos poderosos do setor imobiliário IRA:

  1. Apenas alguns custodiantes do IRA permitirão investimentos imobiliários diretos em seu IRA. Assim, o seu próprio IRA Imobiliário permite-lhe tomar decisões e agir rapidamente, dando-lhe assim uma verdadeira auto-orientação.
  2. Ganhos de capital de vendas de imóveis e lucros são impostos diferidos em seu IRA tradicional ou isentos de impostos em seu Roth IRA como qualquer outro investimento.
  3. Você pode ter controle direto de suas propriedades imobiliárias.
  4. Um IRA imobiliário pode usar fundos do IRA para fazer pagamentos e compras de imóveis à velocidade do talão de cheques.
  5. Mínimo auto dirigido taxas de custódia IRA desde que você controle as transações.
  6. Como as propriedades são de propriedade das LLCs, os ativos são protegidos de ações judiciais e separados de outros fundos do IRA e de suas participações pessoais.