O'ziga yo'naltirilgan IRA nima?

Biznesni boshlash va shaxsiy aktivlarni himoya qilish xizmatlari.

Birlashtiring

O'ziga yo'naltirilgan IRA nima?

O'z-o'zidan yo'naltirilgan IRA - bu individual pensiya hisobi bo'lib, u sizga oddiy IRA vasiysi ruxsat berganidan ko'ra ko'proq investitsiya imkoniyatlarini taqdim etadi. IAA kassirlarining ko'pi banklar yoki birja brokerlari. Ular faqat o'zlariga moliyaviy foyda keltiradigan investitsiya vositalariga ruxsat berishadi. O'z navbatida, o'z-o'zidan boshqariladigan IRA sizning IRA-ni IRS kodi ostida ruxsat berilgan kengroq imkoniyatlar to'plamiga mablag 'kiritishga imkon beradigan qo'riqchiga ega.

Aksariyat AIR kassalari faqat aktsiyalar, obligatsiyalar, o'zaro fondlar va kompakt-disklarga mablag 'kiritishga ruxsat berishadi. O'zini o'zi boshqaradigan IRA-ning vasiysi ko'chmas mulk, notalar, xususiy mulklarni joylashtirish, soliq majburiyatlari to'g'risidagi guvohnomalar va boshqa narsalarga qo'shimcha ravishda ushbu turdagi investitsiyalarga imkon beradi. o'zini o'zi boshqargan IRA.

Ushbu tuzilmaning aktivlarni himoya qilish va investitsiyalarga moslashuvchanligi kabi bir yoki bir nechta MChJlarga ega bo'lishining bir qator afzalliklari bor. Ushbu tadbir, ayniqsa investitsiya portfelini boshqarish huquqiga ega bo'lishni istaganlar uchun. Bunday sarmoyadorlar daromadlilik stavkasini sezilarli darajada oshirishi, to'lovlarni kamaytirishi va ularga tez investitsion qarorlar qabul qilish imkoniyatini berishi mumkin.

Bu yangilik emas. 1974-dan beri sarmoyadorlar o'zlarining investitsiya fondlarini o'zlarining tanlov maydonlariga yo'naltirish va soliqsiz foydani yig'ish imkoniyatiga ega bo'lishdi. So'nggi 10 yil ichida yoki o'z-o'zidan yo'naltirilgan investitsiya vositasi ma'suliyati cheklangan jamiyatni egalik qilish va boshqarish uchun moslashuvchanlikni qo'lga kiritdi.

Nima qilish kerak

  • O'ziga yo'naltirilgan yangi IRA-ni oching va o'zingizning "IRA" mas'uliyati cheklangan jamiyatini professional tarzda tashkil qiling
  • Mavjud barcha mablag'larni yangi pensiya hisobvarag'ingizga qo'shing
  • Yangi IRAga tegishli bo'lgan yangi MChJni shakllantiring (maxsus tuzilgan operatsion kelishuvga ega).
  • Barcha IRA mablag'larini "IRA" vasiysi orqali MChJning bank hisob raqamiga o'tkazing
  • Sizning IRA-ga MChJga a'zolikka oid foiz sertifikatini bering

Yuqoridagi format bilan siz pensiya jamg'armalarini investitsiyalashingiz mumkin. Bu chekni imzolash kabi oson. Bu ko'chmas mulk, oltin va xususiy kompaniyalar kabi investitsiya imkoniyatlariga ko'plab eshiklarni ochadi. Faqatgina sizning MChJ IRS / DOL talablariga javob beradi va siz tasdiqlangan sarmoyalarni kiritasiz. Masalan, sizning IRA MChJ orqali ta'til uyini va unda dam olishni qonuniy ravishda sotib ololmaysiz. O'z-o'zini boshqarish bilan shug'ullanish yo'q. Masalan, siz qonuniy ravishda o'zingizdan uy yoki boshqa mulkni o'zingiz sotib olmaysiz. Istisnolar bo'lsa-da, ushbu qoidalar qonuniy investitsiyalarga tegishli. IRS ko'rsatmalariga qarang.

Ushbu sahifadagi raqamdan yoki so'rov formasidan foydalanib, o'zingizning ehtiyojlaringizni maslahatchi bilan ko'rib chiqing.

IRA MChJ nima qilishi mumkin?

  • Tez investitsiya bo'yicha qarorlar qabul qiling: ko'chmas mulk ob'ektlarini sotib olish - bu chek daftarchasini tezkor investitsiyalashning klassik namunasidir. Siz kassirga jarayonni bekor qilmasdan yoki haddan tashqari to'lovlarni olmasdan moliyaviy harakatlar qilishingiz mumkin.
  • Darhaqiqat, sarmoyalaringizni qonuniy ravishda diversifikatsiya qiling: ko'plab soliqlarni to'lashdan foyda olish uchun pensiya fondlaringizni amalga oshirishingiz mumkin. Masalan, MChJ ko'chmas mulk, avtomobil yoki biznes uchun qisqa muddatli yoki uzoq muddatli kreditlar berishi va an'anaviy kredit tashkilotlariga nisbatan yuqori stavkalarni olishi mumkin.
  • Pulni tejang va diqqat bilan nazorat qiling: Siz ijaraga olingan mulkni sotib olishingiz, keyin ijarachilaringizni ko'rishingiz va mulkni boshqarish xarajatlaridan qochib, o'zingiz boshqarishingiz mumkin.

Vasiyning roziligisiz, o'zingizning xohishingiz bilan investitsiyalarga MChJning bank hisobidan chek yozishingiz, to'lovlarni yoki tranzaktsion to'lovlarni ko'rib chiqishingiz mumkin, buning natijasida nafaqa nafaqaga chiqish uchun eng moslashuvchan vosita ko'proq imkoniyat, nazorat, xavfsizlik va juda tez-tez o'sadi. .

Nima qilish kerak

Buning mexanikasi aslida juda oddiy. Siz o'zingizning joriy IRA-ni xususiy ravishda MChJga sarmoya kiritishga yo'naltirasiz. Sizning IRA sizning pensiya jamg'armalaringizni investitsiyalashni boshqaradigan kompaniyaning yuz foizlik ulushiga egalik qiladi. Bog'lanish uchun mablag 'jalb qilish bilan bog'liq cheklovlar va deyarli barcha taqiqlangan bitimlar mavjud; siz va sizning yaqin qarindoshingiz bo'lgan bog'liq tomon. Qarang IRS qoidalari aniq ta'riflar uchun. Qurol-aslahalarga deyarli barcha investitsiyalar qonuniy bo'ladi va bir qator qonuniy istisnolar mavjud. To'liqroq ma'lumot olish uchun sizning holatingiz to'g'risida litsenziyalangan soliq yoki investitsiya bo'yicha maslahatchi bilan gaplashing. Bundan tashqari, o'zingiz boshqargan IRA vasiysi sizga yo'l-yo'riq ko'rsatishi mumkin.

Uni sozlash

IRA MChJni tashkil etish bir necha bor amalga oshirilgan bitimdir; avval sizga o'z-o'zidan yo'naltirilgan IRA kerak, keyin siz IRA vasiychingizni yangi tashkil etilgan MChJga sarmoya kiritishga yo'naltirasiz, bank hisob raqamini ochishingiz va nihoyat IRA MChJni moliyalashtirishingiz kerak. Bularning barchasi tugagandan so'ng siz o'zingizning nafaqa hisobvarag'ingizga yo'naltirilgan investitsiyalarni boshlashingiz mumkin.

Ushbu buyumlarni muayyan tartibda ko'rib chiqish, barcha kelishuvlar va tuzish hujjatlari Afg'oniston uchun moslashtirilishi va AIR butun jarayon uchun haq to'lashi juda muhimdir. Agar IRA egasi buning har qanday uchun shaxsan to'lasa, hisobning to'liq qismi taqiqlangan operatsiya bo'lishi mumkin. Bunda IRS chegaralari aniq taqiqlangan bitim chiziqlarining noto'g'ri tomoniga tushish bilan jiddiy oqibatlarga olib keladi. Tajribali mutaxassis sizning jarayoningizni advokat yoki malakali soliq maslahatchisi ko'rsatmasi bilan boshqarishi juda muhimdir.

IRA MChJni shakllantirish quyidagilarni o'z ichiga oladi:

  • Siz tanlagan mamlakatda ismlarni tekshirish va bron qilish
  • O'zingizning ta'sis hujjatlaringizni tayyorlash va tayyorlash
  • Siz tanlagan davlatga tegishli hujjatlar
  • Hujjatlar to'plami ustuvor pochta orqali etkazib beriladi
  • Ro'yxatdan o'tgan agentlik xizmati
  • Essential Corporation tekshiruv ro'yxati
  • To'liq korporativ to'plam
  • Tez hujjat topshirish
  • S-Corporation saylov shakli
  • EIN soliq raqami raqami
  • Shaxs (soliq) tasnifi

IRA MChJ biznesni tekshirish hisobi

  • Yangi tashkil etilgan MChJ uchun yangi biznes-hisob raqamini ochishga yordam berish

IRA MChJni moliyalashtirish:

  • IRA MChJ uchun yangi hisob raqamini ochish
  • O'zingiz boshqargan IROga a'zolikka qiziqish bildirish
  • Operatsion shartnomasini tasdiqlash
  • MChJ menejerini tayinlash
  • Barcha hujjatlar va shartnomalarni tasdiqlash
  • IRA mablag'larini o'tkazish

Izoh: Ushbu shakllantirish jarayonlariga professional yordamisiz murojaat qilib bo'lmaydi.

Ushbu sahifadagi raqamga qo'ng'iroq qiling yoki yordam olish uchun so'rov formasidan foydalaning.

"O'ziga yo'naltirilgan IRA" MChJ - bu o'ziga o'zi yo'naltirilgan IAA yangi kompaniyani sotib oladi yoki investitsiya qiladi, va bu holda ma'suliyati cheklangan jamiyat. O'ziga yo'naltirilgan IRA butun ma'suliyati cheklangan jamiyatga egalik qiladi va siz IRA egasi, yangi MChJni boshqarasiz. Ushbu MChJ menejerining o'rindig'i chek daftarchasini boshqarish bilan ta'minlaydi va sizning pensiya jamg'armalaringizni investitsiyalash uchun yangi imkoniyatlarni ochib beradi. Siz IRA hisobingizni MChJ a'zosi (egasi) qilasiz va xizmatlar uchun kompensatsiyani oladigan kompaniya menejerini tayinlaysiz. MChJ menejeri shartnomani bajarish, mablag'larni jalb qilish va cheklarni maqsadli ravishda imzolash kabi kompaniyaning kundalik faoliyatida ishlaydi. O'zingizning IRA kompaniyangizni boshqarish rejasini qanday sozlash to'g'risida tajribali mutaxassisdan yordam so'rash juda muhimdir.

Amalga oshirilishi kerak bo'lgan qoidalar, rasmiyatchiliklar va qoidalar mavjud, ayniqsa dastlab o'zingiz yo'naltiradigan IRA MChJni yaratishda. Avvalo, o'zingiz yo'naltirgan IAA MChJning aktsiyalarini sotib olish bo'ladi, ya'ni sizning IRA allaqachon tashkil etilgan bo'lishi kerak, keyin siz o'zingizning nafaqangizni ushbu yangi MChJga yo'naltirasiz.

Ko'pchilik o'z-o'ziga yo'naltirilgan IRA MChJ tashkil qilishni tanlamaydi, ular o'zlarining shakllanishini tayyorlash va rasmiylashtirish uchun yuridik hujjat xizmatlarini ko'rsatuvchi professional xizmat ko'rsatuvchiga murojaat qilishadi.

O'ziga yo'naltirilgan IRA MChJni yaratish kelajakdagi asoratlarni oldini olish uchun protseduraviy tarzda bajarilishi kerak. Sizning kompaniyangizni shakllantirish va nafaqaga chiqish uchun investitsiya hisobini yaratish, kompaniyaning ichki operatsion shartnomasiga kiritilgan tuzatishlarni to'g'ri va tartibda bajarish muhimdir. Agar IRA yoki MChJ tegishli ravishda tuzilmagan va tuzilmagan bo'lsa, bitimlar taqiqlanishi mumkin. Taqiqlangan bitimlar Axilles tendentsiyasi bo'lib, ular kamroq yig'imlarni yig'adi va soliqsiz investitsiyalardan foyda oladi. Agar sizning IRA MChJ doimo mikroskop ostida bo'lsa, unda sizning tashkiliyatingiz va shakllanishingiz to'g'ri bo'lishi doim yaxshi. Ushbu turdagi asoratlarni oldini olish uchun "IRA" MChJ xizmatining narxi nominaldir.

Tranzaktsiyalar faqat pensiya rejasini oladiganlar bilan cheklanadi va hech qanday diskvalifikatsiya qilingan tomonlar o'rtasida bo'lmaydi. Bu quyida aniq belgilangan, spetsifikatsiyalar uchun, IRS hujjatlariga qarang;

  • IRA egasi yoki egasining turmush o'rtog'i
  • AIR egasining yaqinlari, farzandlari, ota-onalari va boshqalar
  • 50% dan yuqori bo'lgan mulk huquqi rad etilgan shaxsga tegishli
  • 10% egasi, mansabdor shaxs, direktor yoki nogiron shaxsga tegishli bo'lgan korxona ishchisi
  • IRAning ishonchli vakili
  • AIRga xizmat ko'rsatadigan har kim

Quyida taqiqlangan bitimlar va o'z-o'zidan yo'naltirilgan IRA MChJ bilan qila olmagan narsalar ro'yxati:

  • Pensiya pullarini hozir yashayotgan uyingizga investitsiya qiling
  • Pensiya aktivlaridan foydalangan holda kreditlarni garovga qo'ying
  • AIRga shaxsiy mulkni sotish
  • Nogironligi bor odamlarga qarz berish
  • O'zingiz haq to'lash
  • To'plam sotib olish
  • Hayotni sug'urtalashni sotib olish

O'ziga yo'naltirilgan IRA MChJ tomonidan taqdim etiladigan cheksiz investitsiya imkoniyatlari bilan taqiqlangan bitimni amalga oshirishning hojati yo'q. O'zingizning pensiya jamg'armalaringizni nazorat daftarchasi yordamida o'z-o'zidan boshqariladigan IRA MChJ turli xil rang-baranglikni istagan har bir kishi uchun pensiya jamg'armasining eng yaxshi vositasidir.

Ko'chmas mulk pensiya jamg'armasi va IRA MChJ investitsiyalari bilan katta ish. Qisqa savdo bo'yicha harakat qilish kabi tezkor qarorlar qabul qilishga qodirsiz va pensiya jamg'armasining foydasiga soliqsiz soliq to'plashingiz mumkin.

U qanday ishlatiladi

Bu erda siz "IRA" MChJ pensiya jamg'armalarining yuqori o'sish sur'ati uchun qanday foydalanish mumkinligi haqidagi misolni ko'rib chiqishingiz mumkin. IRA MChJdan qanday foydalanish kerak.

Sizda IRA hisobvarag'ida 150,000 dollar pul bor va siz ushbu mablag'larni garovga qo'yish kim oshdi savdolari orqali sotib olgan ko'chmas mulkka investitsiya qilmoqchisiz. Siz o'zingizning IRA hisob qaydnomangiz sifatida yagona a'zoni ro'yxatga olgan operatsion shartnomasi bilan MChJni yaratasiz. Siz MChJ uchun bank hisob raqamini o'rnatasiz va sizning IRA kassiringizga MChJ bank hisob raqamiga $ 150,000 ni o'tkazishni buyurasiz.

To'g'ri tashkillashtirilgan, shakllantirilgan va moliyalashtirilgan IRA MChJ bilan siz darhol xaridlarni amalga oshirishingiz mumkin. Siz 120,000 dollarni sarflab, to'rtta uyni sotib olasiz, ularning barchasi sotib olinadi va sizning IRA-ga tegishli bo'lgan MChJga beriladi. Siz har bir mulkni bir necha yilga ijaraga olasiz va barcha xarajatlar, soliqlar, sug'urta va texnik xizmatlarni MChJ bank hisob raqamidan foydalangan holda kompaniya to'laydi. Ijara daromadlari to'g'ridan-to'g'ri MChJga tushadi. MChJ IRAga tegishli bo'lganligi sababli, foyda soliqqa tortilmaydi. Soliqsiz foyda kelganda, sizning IRA tarkibidagi MChJ pensiya portfelidagi diversifikatsiyani oshirish uchun ko'proq ko'chmas mulk, oltin, aktsiyalar va boshqa aktivlarni sotib olishi mumkin.

Agar sizning ijaraga olgan mulkingizning har biri $ 500 pul oqimiga to'g'ri keladigan bo'lsa, bu shunchaki naqd pul oqimining 16% o'sishini anglatadi. Uylarni sotishga tayyor bo'lganingizda, siz xoldinglarni tugatasiz va sizning IRA ko'proq soliqsiz naqd pul topishi mumkin. Siz o'z uylaringizni to'g'ridan-to'g'ri MChJning bank hisob raqamiga o'tkaziladigan 200,000 dollarga sotasiz. Sizning boshlang'ich $ 150,000ingiz 272,000 dollarga etdi.

"IRA" MChJ egalari uchun bosh barmog'ining umumiy qoidalari

Taqiqlangan operatsiyalardan qanday qochish kerak. "IRA" MChJ egalari, oila, turmush o'rtog'i yoki avlod vakillari hech qachon:

  1. Mulkni yoki taqsimotni IRA MChJdan oling.
  2. IRAning har qanday mulkidan foydalaning yoki foydalaning.
  3. Har qanday xarajatlarni to'lash.
  4. Afg'onistondan pul to'lang.
  5. Har qanday operatsiyani bajaring.
  6. "IRA" MChJga pullik yoki to'lanmagan xizmatlarni taqdim eting.

Agar biron bir sarmoya jalb qilinmasa, siz bitim bo'yicha malakali mutaxassis bilan maslahatlashingiz kerak. Bitim taqiqlanishi mumkin bo'lgan ko'plab usullar mavjud, ularning ko'pchiligini IRA MChJ mol-mulki bilan aralashtirish faoliyati va xarajatlarni o'z ichiga oladi. Agar ishonchingiz komil bo'lmasa, CPA yoki boshqa malakali mutaxassisdan so'rang. Faqat sizga ruxsat berilgan faoliyat bilan shug'ullaning.

IRA egalari uchun MChJni shakllantirishda tushunish uchun juda ko'p narsa mavjud. Bu ehtiyotkorlik bilan shakllanishni talab qiladigan maxsus maqsadli investitsiya vositasi. Sizning operatsion bitimingiz, soliq holati, mulkchilik tuzilishi, operatsion rasmiyatliklaringiz IRAning maxsus qoidalarini talab qiladi. Buni siz uchun ishonchli tashkilot yaratishi kerak.

AKA ko'chmas mulk IRA

Ko'chmas mulk IRAslari pensiya hisobvarag'i egalariga IRA mablag'lari bilan ko'chmas mulkni soliqsiz sotib olishlariga imkon beradi. Siz ko'chmas mulkni chekni yozishingiz bilanoq sotib olishingiz mumkin va sizning sarmoyalaringiz vasiy tomonidan tasdiqlanmaydi yoki tranzaktsiyalar uchun olinmaydi. Investitsiyalarning o'sishini ta'minlash uchun siz oldindan to'lovlarni amalga oshirishingiz va ko'chmas mulkka nisbatan zaxirasiz qarz olishingiz mumkin. Ko'chmas mulk uchun IRA rejasi uchun MChJni shakllantirish an'anaviy o'zini o'zi boshqaradigan IRA vasiysi bilan solishtirganda sizga minglab dollarni tejash va foyda keltirishi mumkin. Buning sababi shundaki, siz ochiq savdoga qo'yilmaydigan, ma'suliyati cheklangan jamiyatlar singari komissiyasiz sotiladigan kompaniyalarga mablag 'kiritishingiz mumkin. Bundan tashqari siz ko'chmas mulk va boshqa investitsiyalarni sotib olishda foydalanadigan MChJlardan foydalanishingiz mumkin.

O'ziga yo'naltirilgan IRA MChJ shaxsiy pensiya hisobvarag'ining bir qismi sifatida ko'chmas mulkni sotib olish uchun investitsiya vositasiga aylandi. O'z-o'zidan yo'naltirilgan IRA MChJni yaratish shunchaki pulingizni qaerga yo'naltirish to'g'risida qaror qabul qilishga imkon beradi. Siz MChJ chek daftarchasini boshqarishingiz mumkin. Sizga mavjud investitsiyalar - bu er bitimlari, turar-joy binolari, kondominium loyihalari, oilaviy uylar, shunchaki bir nechtasini aytib o'tamiz. Shuningdek, siz o'zingiz yo'naltirilgan IRA LLC yordamida notalar, soliq majburiyatlari, soliq hujjatlari, chet el yoki mahalliy ko'chmas mulkni sotib olishingiz mumkin.

O'zingiz boshqaradigan IRA uchun MChJ yordamida siz:

  • Darhol xarid qiling - ko'chmas mulkni garovga qo'yish, soliq qarzlarini to'lash yoki shaxsiy qarzlaringizni berish.
  • O'zingizning mulkiy menejeringiz bo'ling (MChJda ishlaydi) va xarajatlarni tejang va investitsiyalaringizni to'liq nazorat qiling (litsenziyalangan soliq bo'yicha maslahat olishni unutmang).
  • Pensiya uyini bugungi bozor bahosida sotib oling - nafaqaga chiqquncha ijaraga oling, keyin uni pensiya taqsimoti sifatida oling

Mutaxassislar moslashuvchanligi va aktivlarni himoya qilish xususiyatlariga ega bo'lganligi sababli MChJni tavsiya qiladi. Ammo, agar siz nafaqangizni uzoq vaqt davomida bitta mulkka investitsiya qilmoqchi bo'lsangiz, qo'shimcha xarajatlar va "IRA" MChJning rasmiy ishlashi shart emas.

Jarayon davomida sizni yo'naltirish uchun malakali mutaxassis maslahatchilaridan foydalaning - har doim bitimlar taqiqlanmaganligiga ishonch hosil qiling. Tajribali mutaxassis bilan MChJni yarating. Keyin litsenziyalangan advokat va buxgalterning maslahatini bajaring. Advokat sizga bitim qonuniy yoki taqiqlanganligini ko'rsatuvchi hujjatni taqdim qilishi mumkin, buxgalter sizning soliq bo'yicha ekanligingizga ishonch hosil qilishga yordam beradi.

Kuchli ko'chmas mulk IRA xususiyatlari:

  1. IRA-ning bir nechta vasiylari sizning IRA-ga ko'chmas mulkka to'g'ridan-to'g'ri investitsiyalarni amalga oshirishga imkon beradi. Shunday qilib, o'zingizning ko'chmas mulkingiz IRA sizga qaror qabul qilishga va tezda harakat qilishga imkon beradi va shu bilan sizga haqiqiy yo'nalishni beradi.
  2. Ko'chmas mulkni sotishdan va foydaning kapitaldan olinadigan daromadlari boshqa an'anaviy sarmoyalar singari an'anaviy IRAda soliqqa tortilmaydi yoki Roth IRAda soliqsiz qoladi.
  3. Siz ko'chmas mulkka bo'lgan huquqingizni to'g'ridan-to'g'ri boshqarishingiz mumkin.
  4. AIR ko'chmas mulki IRA mablag'larini chek daftarchalari tezligida to'lovlarni amalga oshirish va ko'chmas mulk sotib olish uchun ishlatishi mumkin.
  5. Siz operatsiyalarni boshqarganingiz uchun minimal o'zini o'zi boshqaradigan IRO-vasiylik to'lovlari.
  6. Xususiyatlar MChJda bo'lganligi sababli, mulk sud tartibida himoyalangan va boshqa IRA fondlaridan va shaxsiy mablag'laringizdan ajratilgan.